안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
4893 매입세액 중복 신고 O
09.09.01 1기 부가가치세 확정신고기간에 카드 매입세액을 중복으로 신고하였습니다. 직원이 법인카드로 물품을 구입했는데(인터넷결제) 취소하고 동일한 건으로 같은 기간에 한번 더 결제를 했 나이스디앤비
4892 해외지사의 회계처리 O
09.08.31 안녕하세요. 시원한 답변에 감사를 드립니다. 추가적으로 해외지사관련 질문을 드립니다. 현지법인이 아닌 이상 기말에 해외지사의 재무재표도 본사의 재무재표로 합치는 것으로 알고
4891 전자세금계산서 관련 O
09.08.31 수고 많으십니다. 현재 전자세금계산서 관련하여 준비중인 법인사업자입니다. 부가세법과 국세청 전자세금계산서 자료를 모두 확인하였고 전사적자원관리(ERP)가 도입된 회사로써 외부 시스원
4890 자본적 지출????수익적지출???.. O
09.08.31 임대목적으로 공장을 매수하여 원할한 임대를 주기 위하여 ⓐ공장동내 바닥공사를 \20,000,000에 실시하고 ⓑ외벽보수공사로 페인트 칠을 13,000,000에 실시 ⓒ공장동내 제인건설(주)
4889 보증수수료에 대한 회계처리 O
09.08.31 1. 해외현지법인에 대해 국내 은행의 Stand by-L/C를 통한 지급보증을 해 줄 경우 예) 100만불 지급보증, Stand by-L/C 개설수수료 100만원(당사가 납부) 회계인
4888 매입세액불공제 사유 문의 O
09.08.31 안녕하세요. 부가세신고시 매입세액 불공제 대상과 관련해 여쭙습니다. 사유에는 ① 필요적 기재사항 누락 등 ② 사업과 직접 관련 없는 지출 ③ 비영업용 대전광역시도시개발공사
4887 후원금 처리시 회계방법 및 세법상 영향 O
09.08.31 당사는 반도체장비 제조회사입니다. 한국정보디스플레이학회에서 주관하는 학회에 후원금(을 지급하는 경우 귀사의 혜택은 광고효과, Conference 무료등록(100만원상당) 되며, (주)에이디피엔지니어링
4886 공장이전 관련 세제 혜택 질의 O
09.08.31 질의에 성실히 답해 주신데 대해 늘 깊은 감사를 드립니다. 당사는 충남 천안시내에 1980년 설립한 제조 공장을 보유하여 현재까지 사업을 영위하고 있습니다. 최근 천안지역의 회계인
4885 파견 인원의 퇴직급여 충당금 설정여부 O
09.08.31 신속한 답변 항시 감사드립니다. 당사의 다음과 같은 사항에 대하여 문의 드립니다. 현황 1. 당사의 임원중 1인이 해외 파견근무를 수행함. 2. 파견근무기간중 당사에서는 휴 에스앤에스텍
4884 주식회사 폐업 O
09.08.31 설립한지 4개월정도된 주식회사이구요. 대표이사가 대주주이며, 매출은 전혀 없고, 비용으로만, 인건비, 판관비 지출되었거든요. 인건비는 아르바이트 고용비용만 있구요. 그런 경우 아이아커뮤니케이션
4883 31146번 (중간예납)보충 질의입니다 O
09.08.31 31146번 보충 질의입니다. (1) 2008년 귀속 정기 법인세신고시 법인세 산츨세액은 100,000,000원 이었습니다. (2) 2007년 귀속 법인세 가산세 2,3
4882 사업자번호 변경에 따른 세금계산서 변경 방법(전표 포함) O
09.08.28 안녕하세요? 이번에 저희 회사 영업측에서 상호가 A -> B 로 변경된걸로 알고 상호만 B로 하여 세금계산서를 모두 끊었습니다. 단순 상호변경인줄 알고 있었던거죠. 이름이 비슷 티피씨메카트로닉스
4881 수출신고필증 상의 제조자 분류 정정 O
09.08.28 수출사 A는 국내사업장이 있는 제조회사 B와 재화공급계약을 맺고 해당 재화의 수출신고시 수출신고필증 상의 "제조자"를 B 사로 표기하였습니다. 실제 제조회사 B 는 원재료 구매를 엔파코
4880 법인세 중간예납신고서의 가산세 내용 O
09.08.28 법인세중간예납신고 (직전 사업연도 법인세 기준) 에 대한 질의입니다. * 2007년 거래분 매입세금계산서 -10,000,000 을 누락하였습니다. - 2008년 8월 부가세
4879 부가세 처리 문의 O
09.08.28 안녕하세요 세금계산서 발행시 부가세금액이 소수점이 발생하는 경우가 많이 생기지 않습니까 이럴경우 명확한 관련 근거가 있는지요?? 보통 반올림하거나 절사시키거나 해도 1원 차이 주용운님
4878 상장법인의 대주주가 주식양도하여 발생하는 세율에 관해 질문드립니다. O
09.08.28 현재 주식양도소득세법을 보면 상장법인의 대주주가 주식양도를 하여 양도차익이 발생하면 중소기업발행주식은 세율이 10%,대기업발행주식은 20%(1년이상보유)~30%(1년미만보유)로 필봉프라임2
4877 위약금지급시 원천징수 O
09.08.28 안녕하십니까? 계약위반하여 보상조로 위약금을 지급시 원천징수 해야 하는 것으로 알고 있습니다 세무조사에서 법인세를 추납 경험이 있습니다 위반 내용은 당사는 해운회사로서 선박을 이감사
4876 [재질의]법인간 화재보험료 청구시 부가세 과세 질의 O
09.08.28 본사 소유의 자산(기계장치)과 임차사용중인 자산(건물)에 대하여 본사 명의로 패키지 화재보험을 보험회사와 계약하였습니다. 임차하여 사용중인 자산에 대한 보험료는 임대법인이 부담해 존슨콘트롤즈동성
4875 일용직4대보험료 O
09.08.28 전기공사업등으로 인해 일용직을 3개월 이상 고용시 건설현장에서 일하는것으로 간주하여 일용근로자로 볼 수 있는지 또한 일용근로자에 대한 4대보험료 중 회사부담분을 비과세급여로 처리하 비츠로셀
4874 해외판권 구입에 관한 회계처리 O
09.08.28 1. 판권기간 : 2009. 7. 1 ~ 2009. 6. 30 2. 총판권료 : $100,000 3. 대금지급 : 분할지급(09년8월/09년9월/09년11월/10년1월) 씨포유엔터테인먼트
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