안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
13490 소프트웨어 저작권 단속에 따른 합의금 처리 O
13.04.24 소프트웨어 저작권 위반으로 합의금이 발생하였습니다. 거래처는 국내일반과세사업자이며, 전자세금계산서를 발행하였습니다. 전자세금계산서의 품목에는 '소프트웨어컨설팅'으로 하여 발행되 탑엔지니어링
13489 48350 재질의 O
13.04.24 중도해지수수료(위약금)의 산출산식에 부가가치세를 포함하여 계산한다면 과세대상이 아닌지요.. (예) 랜트료 10,000 부가가치세 1,000 = 매월 11,000 지급함 경호엔지니어링종합건축사사무소
13488 차량랜트 중도해지수수료 관련 O
13.04.24 xx캐피탈과 랜트계약(36개월)을 하고 중도에 반납하여 중도해지수수료를 납부하게 되었는데 xx캐피탈과의 약관에는 중도해지수수료 계산시 차량랜트료의 부가가치세를 포함하여 중도해지 경호엔지니어링종합건축사사무소
13487 사업자등록여부 O
13.04.24 수고하십니다. 기계장치를 당사 소유의 타 지역 토지에 1. 창고를 지어 보관만 할 경우 2. 제조활동을 영위 할 경우 각각 사업자등록여부를 알고 싶습니다. 제인건설(주)
13486 일시 소득 지급에 대한 문의 O
13.04.24 안녕하세요, 회사의 "총무"부서의 조직이 없는 상태에서, 공장이전을 진행하게 되었습니다. 고민끝에 타 회사에서 총무업무 경력이 많으시고 현재는 퇴사를 하신 분을 일시적으로 고용 송동욱님
13485 특수관계자간의 저가양도에 대한 세무문제 문의 O
13.04.24 특수관계자간에 주식을 평가액보다 저가로 거래를 할 경우 세무문제에 대하여 문의드립니다. 1.소득세법상 특수관계 해당여부 30%의 대주주와 종업원이 특수관계에 해당되는지 문 최신숙
13484 수정세금계산서 발행 및 회계처리 문의 O
13.04.24 2012년 11월 매출분에 대하여 상대방의 계약해제로 수정세금계산서를 발행하여야할때 발행방법 및 회계처리를 어떻게 해야하는지요? - 2012년 11월 분개 현금 7
13483 입사 전 면접시 항공료 처리 O
13.04.24 당사 신규채용시, 해외에 근무중인 지원자 (입사 확정)의 항공료를 지불키로 하였습니다. 입사전 이 항공료 처리와 관련하여 세무처리를 어떻게 해야 하나요? 한국헬라
13482 부가가치세 신고서상 업종코드 변경에 관한 질의 O
13.04.23 안녕하십니까 당사는 현재 플라스틱성형제품, 비닐벽지제조를 제조하는 법인으로 기존에는 종목으로 건축용플라스틱제품제조업으로 부가가치세 신고를 하였습니다. 201 디아이디
13481 연구개발비세액공제에 대한 질 O
13.04.23 국고보조금으로 사용된 연구및인력개발비 지출액이 2010년귀속분부터 세액공제가 제외되었습니다. 2011년 결산시 직전4년간 발생평균액 계산시 기적용된 국고보조금의 금액을 포함계산 최신숙
13480 면세매출에 관련 운송료 면세로 봐도 되는지요? O
13.04.23 항상 좋은 답변 감사합니다. 면세매출에 따른 운송료가 발생이 됩니다. 채권금액을 회수할 때 운송료도 포함해서 받습니다. 이럴경우 운송료도 같은 면세로 봐도 되는지요? 김민선
13479 개별소비세 공제환급신청 O
13.04.23 외국인전용판매장에서 향수를 외국인관광객에게 원화로 판매하였습니다. 그리고 개별소비세를 리펀드 회사를 통해 외국인관광객에게 환급하여 주었습니다. 당사는 이번에 개별소비세 신고 에이블씨앤씨
13478 국세 연부연납 신청시 담보는 납세자만 가능한것인지 여부 O
13.04.23 증여세액을 연부연납 신청하려고 한다면 담보제공시 납세의무자소유만 가능한것인지 아니면 납세의무자의 부모나 친척도 가능한것인지 질의 드립니다 한솔교육
13477 법인세할주민세 신고시 O
13.04.23 2012년 귀속 법인세할주민세 신고시 당사의 사업자단위과세의 종된사업자등록으로 세무서 개설일자는 13년 1월2일이나 2012년 12월2일에 등기부상 지점등기되었으므로 12년 법 (주)덕양에너젠
13476 영세율세금계산서 O
13.04.23 안녕하세요. 업체에서 2월달에 구매승인서를 받고 물건도 인도하였습니다. 그런데 영세율 세금계산서를 발행하지 않았습니다. 이번 부가세예정신고때 신고아니하고 확정신고때 신고하 소비코
13475 지점에 건물을 신축하고 있습니다. O
13.04.23 본점은 현재 정상 영업중입니다. 얼마전 지점에 사업자등록을 한 상태에서 건물을 철거하고 새로 신축공사중입니다. 이과정에서 공사관련 매입세금계산서 접수받을 때 지점 사업자번호로 세이디에
13474 특수관계자가 용역의 저가공급, 무상공급에 따른 부당행위 질의 O
13.04.22 특수관계자간의 용역의공급 거래에서 부당하게 낮은 대가를 받거나 대가를 받지 아니하는 경우 자기가 공급한 용역의 시가를 부가세 과세표준으로 개정 (부가세법 제13조 1항 4호)
13473 국가연구과제 참여시 지급하는 수당의 소득구분에 대해 질의 드립니다. O
13.04.22 안녕하세요 우리 연구원에서는 연구과제에 참여하는 연구원에게 프로젝트 사업비에 편성되어 있는 연구수당을 참여율에 따라 지급하고 있습니다. 국가연구개발규정에 따라 프로젝트에 참 전자부품연구원
13472 법인사업자와 간이사업자와의 거래관련 질의 O
13.04.22 안녕하십니까. 법인과 간이사업자 간의 거래관련하여 질의합니다. 법인사업자와 간이사업자간의 거래가 법적으로 거래 못하도록 되어있나요? 관련된 내역에대하여 들은적이 없는데 유현욱
13471 부가세(영세율첨부서류제출명세) 신고 문의 O
13.04.22 당사는 향수제품을 판매하여 개별소비세를 신고,납부하고 있습니다. 그런데 외국인전용판매장에서 향수제품을 외국관광객에게 판매한것은 개별소비세를 환급하여 주고 추후 개별소비세 신고 에이블씨앤씨
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