안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
14008 비상장주식평가 서식 O
13.07.18 비상장주식 평가완료후 신고할때 별도의 신고 서식이 있는지 아니면 양도소득세와 증권거래세에 대하여 신고 납부만 하면 되는지요? 김연수
14007 부가세 확정 신고 직수출분 가산세 O
13.07.18 부가세 예정신고에 직수출분(선적일자 2013-02-26)을 누락하였습니다. 본 건을 확정신고에 반영하고자 하는데 관련 건에 가산세가 적용되는지 질문 드립니다. 본건의 선적 동우만앤휴멜
14006 임차사택의 제공시 소득세징수여부 O
13.07.18 1. 회사의 명의로 숙소를 임차하여 종업원에게 제공했을 시 이를 제공받은 근로자의 근로소득으로 봐야하는 지 여부와 2. 임차사택에서 발생하는 전기세, 수도세 등을 회사비용으
14005 프리랜서의 세무처리 O
13.07.18 당사는 당월 중 A 모델과 전속계약을 맺고 계약금을 지불하였습니다. 전속계약시 A 모델은 에이전트 등이 없는 상황이라 모델의 인적사항을 토대로 소득세 원천징수를 진행하였습니다. 에이블씨앤씨
14004 매출 인식 O
13.07.18 답변 감사합니다. 답변 주신 내용은 법인세법 측면에서의 인식 기준입니까 아니면 회계기준상의 기준입니까. 그렇다면 위의 예시A를 커미션 계약으로 봐서 공연비는 커미션 부분만 매출 제이더블유메리어트호텔
14003 간주임대료 부가세신고서 반영 문의 O
13.07.18 임대소득인 간주임대료는 부가세신고서의 어느 항목에 반영되는지 문의드립니다. 1. 부가세신고서의 (4)번 과세의 기타항목에 들어가면 되는지요.. 2. (29)수입금액제외 항목 탑엔지니어링
14002 매출의 표시방법 O
13.07.18 안녕하세요~~ 호텔업을 영위하는 업체입니다. 아래 사항의 예를 보시고 적절한 상담 부탁 드립니다. *결혼행사를 아래와 같이 유치했을시 아래의 A,B 사례의 경우 호텔의 매출 제이더블유메리어트호텔
14001 비상장 주식 평가 O
13.07.18 비상장주식을 평가시 순손익가치 와 순자산가액 라는 용어가 있습니다. 가치와 가액은 동일한 뜻으로 알고 있는데, 혹 다른 뜻이 있는것인지요? 김연수
14000 지로발행금액이 세금계산서 합계표에 꼭 들어가야하나요? O
13.07.17 전화료, 전기료 등 같이 전자세금계산서로 발행되지 않고 지로로 발행되는 금액이 꼭 세금계산서 합계표에 포함되어야 하는지 궁금합니다. 한국해양연구소
13999 사업이 포괄양도 해당여부 O
13.07.17 1. 사실관계 ① 당사는 2011년 국외 회사에 당시 당사매출의 95%를 차지하고 있는 사업부문에 대해서 판매권, 기술권 등 모든 사업권을 양도 환경시설관리공사
13998 고소득 일용직 세금 및 4대보험 징수에 관련한 문의입니다 O
13.07.17 저희회사는 건설업을 영위하는 법인입니다. 일용 노무비 명세서에 월 지급액이 870만원이나 되는 분이 6월에 발생하였습니다. 일당이 30만원이나되는 고급인부입니다. 1,이 코오롱건설(주)
13997 지점 전도금회계처리 O
13.07.17 지점오픈시 토지건물 본점에서 대금 우선 지급 현재 본점에 토지xxx / 보통예금 xxx 건물xxx / 단기차입금 xxx 회계처리 지점장부반영시 본점회 좋은삼선병원
13996 세금계산서 발행 문의 O
13.07.17 [내역] 한거래처에 거래횟수가 많아 월합으로 세금계산서 발행함. * 6월에 M거래처에 A제품을 납품하여 세금계산서 3,000,000원을 발행함. * 7월에 M거래처에 B제품을 메디카코리아
13995 O
13.07.17 반기여도 DC는 무조건 제외라는 말씀이시지요? 근데 6월30일 전원 퇴사라는 가정을 해보면 DC 가입자라 할지라도 6개월치의 퇴직금은 나가야 하는데... 또한 임원추계액을 김미정
13994 퇴직충당금설정관련 O
13.07.17 반기결산시 충당금설정관련. DC에 가입한 사람도 포함이 되어야하는지? 대표이사도 설정을 해야하나요? 만약 안할경우는? 김미정
13993 국외근로자 비과세금액 O
13.07.17 안녕하십니까? 연말정산에 적용하는 국외근로자 비과세금액에 대한 아래의 내용이 맞습니까? - 외국을 항행하는 선원의 경우 월 150만원 - 사무직중 해외파견자 월 100만 이감사
13992 보상판매 O
13.07.16 안녕하십니까. 거래처 판매촉진을 위하여 보상판매를 진행코자 합니다. 기존 구형모델(2~5년전에 판매된 건임)은 회수하여도 전압등의 문제로 사용불가합니다. 즉 회수하여도 폐지 소비코
13991 신기술공동추진에 대한 연구비지원금 적격증빙수취에 관한 건 O
13.07.16 1. A사(법인) 와 B사(법인)가 A사가 보유한 특허를 근간으로 신기술개발을 공동추진함. 2. A사는 시험에 따른 비용을 부담하고 B사는 A사에게 연구비 1천만원을 지원함. 경호엔지니어링종합건축사사무소
13990 영세율 발행시기 O
13.07.16 6월에 납품을 하였는데 영세율 발행이 누락되었습니다. 구매확인서 발행일자는 6월28일 입니다. 1. 영세율 발행 시기가 공급일 기준으로 발행하는지 발급일자 기준으로 계산서를 발 위더스케미칼
13989 급료및 기타 부분 회계처리 O
13.07.16 해당 고용인은 국내원천징수 대상이 아닙니다 . 그렇다면 고용인이게 지불되는 급여 의료보험 상해보험 차량유지비의 경우 회계처리시 계정과목은 무엇으로 해야 하나요? 에스앤에스텍
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