안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
18368 부가세 매입세액 공제 여부 질의 O
16.11.29 안녕하세요, 당사는 직원 복리후생 성격으로 아래와 같이 이벤트를 진행하고 있습니다. 1. 기념일에 케익 및 기념품을 구입하여 선물로 증정 2. 야근자를 위해 간식(치킨,피 미디어로그
18367 현금영수증으로 증빙을 받았을경우의 부가세신고 유무 O
16.11.28 당사가 책관련 사업을 하는 면세사업자에게 책을 구매하였습니다. 부가세는 물론 없으며, 증빙으로 현엽부서 담당자가 현금영수증으로 발급 받았습니다. 이에, 현금영수증의 증빙 진양화학
18366 2011년 7월 세금계산서 지연전송에 대한 가산세 유무 O
16.11.25 2011년 7월 31일자 세금계산서를 2011년 8월 16일에 전송하였을 때 지연전송에 대한 가산세가 매입자에게 있는지요? 당사에서는 2010년 부가가치세법을 기준으로 제22
18365 추가 질의 입니다 O
16.11.24 그렇다면 부가세 신고시 수출 금액을 인보이스상 금액으로 해야 하는지 아니면 수출신고필증상 총신고가격으로 해야하는지 아니면 결제금액으로 해야 하는지 알고 싶습니다
18364 DAP 수출 결제조건 회계처리 질의 입니다 O
16.11.24 DAP 수출 결제 조건이면 도착지인도조건으로 알고 있는데요 부가세 신고시 재화의 공급이 언제인지 회계처리는 어떻게 되는지 알고 싶습니다.
18363 해외출장경비 관련 건 O
16.11.23 임직원 해외 출장시 카드나 현금으로 경비사용분 외 별도로 출장여비로 개인별로 현금을 지급하고 여비교통비로 경비처리해도 무관한지요? 출장경비지급규정에 기재는 되어 있습니다 알루스
18362 병원의 중고 의료기기 매각시 계산서 발급관련 문의 O
16.11.23 병원의 중고 의료기기 매각시 1. 계산서를 발급하여야 하는지 2. 세금계산서를 발급하여야 하는지 답변 부탁 드립니다. 경희의료원
18361 중소기업 취득자 소득세 감면 O
16.11.23 당사는 현시점까지 중소기업현황시스템상 중소기업으로 되어 있는 상황에서, 세무서에서 2015년도귀속 연말정산시 중소기업 취업자 소득세 감면대상이 아니라는 연락을 받고, 감면받은 대림바토스
18360 추가질문입니다. O
16.11.23 2기확정때 대손세액 공제 받는것은 알고 있습니다. 제가 알기로는 부도업체에서 채권의 일부가 회수가 되면 회수금액을 제외하고 대손세액 공제를 신청하는것으로 알고 있습니다. 여기
18359 중소기업 취업자 소득세감면에 관하여 O
16.11.23 본법인은 2015년도기준 세무조정계산서상 중견기업으로 신고하였으며 2016년도 중소기업현황정보시스템상에는 중소기업으로 되어 있습니다. 중소기업현황 정보시스템상의 자료 대림바토스
18358 대손세액공제및 회계처리 O
16.11.23 수고가 많으십니다. 당사는 3월,6월에 받을어음에 대해 부도처리를 하였습니다. (거래처 폐업) 분개) 대손상각비 XXX / 받을어음 XXX (대손충당금 설정하지 않음) 부
18357 용역비 견적 세부내역 요율 O
16.11.22 첨부된 용역비 세부내역서에 노란색 부분의 질문 답변 부탁드립니다. JW메리어트 동대문
18356 부가가치세 가산세 관련 문의 O
16.11.22 부가가치세 가산세 관련하여 문의드립니다. Q1. 부가가치세 신고 당시 매입세액 과다공제를 받았을 경우(매입건에 대한 수정세금계산서 미반영) 적용되는 가산세는 어떤 것이 있는지
18355 건설회사 과세 면세 구분 기준 O
16.11.21 건설회사에서 면적을 과세, 면세로 안분할때 "전용면적"으로 안분하나요? 아니면 계단,복도 등 공용면적을 포함한 면적으로 계산하는 건가요? 다들 조금씩 다르게 이야기
18354 진행율계산식 O
16.11.21 진행률은 당기말 누적공사원가/총공사예정원가로 계산됩니다 여기서 분자의 당기말 누적공사원가는 질문) 원가발생액자체금액을 말하는지 아니면 원가발생액에 기초재고를 (주)덕양에너젠
18353 O
16.11.18 발행일자는 11월에 발행하고 입금 받으면 언제발행하든 무방한가요?
18352 중계기 임대료에 대한 세금계산서 발행일자 문의 O
16.11.18 당사는 제조업을 영위하고있는 사업자 입니다. 당사의 건물 옥상에 통신사로부터 중계기를 설치하고 통신사로부터 2016.08.06 ~ 2017.08.06 까지 중계기 임대료를 받
18351 비상장법인 주식 평가시 결산자료 선택 문의 O
16.11.18 당사는 비상장 법인이고 우리사주 제도를 운영하고 있습니다 퇴사자 발생으로 인한 주식 인출로 세금 신고를 하기위해 상증세법상 평가를 하면 인출일과 가까운 결산 자료를 사용하게 되
18350 세금계산서 발급 대상 여부 O
16.11.18 회사의 중고차량을 매각하려고 합니다. 대상은 사업자등록번호 소유한 개인사업자이며, 관련 종목은 자동차매매업에 해당되지는 않습니다. 개인에게 세금계산서를 발행해야 하는지, 아니면 사
18349 등기임원 취임시 O
16.11.18 퇴직연금은 dc형에 가입해서 매달 납입중인 법인이며 직원으로 근무하던 부사장님께서 올해 4월 등기임원으로 취임하셨습니다. 질문 1. 이 경우는 현실적인 퇴직에 해당되는게 맞 대우전선
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