안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
14148 O
13.08.14 답변 감사드립니다. 1)거래처로 부터 구형을 회수시 업체로 부터 꼭 세금계산서를 발급 받아야 하나요? (당사는 할인매출로 매출에누리 반영코자 합니다) 2) 매출에누리 소비코
14147 지방소득세 특별징수분 사업장 변경 수정 신고 O
13.08.14 지방소득세 특별징수분을 사업장을 잘못 신경하여 정정하여 수정신고를 하려고 합니다. 단순 사업장만 변경하는데 가산세가 있는지 궁금합니다. 한국콜마
14146 회계기간 변경에 따른 법인세 중간예납 신고납부 기한 변경 O
13.08.14 안녕하세요. 3월 법인이었던 법인이 올해 12월 법인으로 변경을 하였습니다. 이에 따른 법인세 중간예납 신고납부 기한을 3월 법인과 12월 법인 중에 어떤 기준으로 한국콜마
14145 상표권 갱신 등록 O
13.08.14 상표권을 갱신 재등록하였습니다. 결산시 기존 상표권에 합산하여 상각하는지, 아니면 별도 설정후 상각하나요? 김연수
14144 업체가 세금계산서를 발행하려 하지 않을 경우 O
13.08.14 현재 업체가 세금계산서를 발행하려 하지 않고 있습니다. 이 경우 매입자발행세금계산서를 발행하면 되는 것으로 아는데, 공급가액이 확정 되지 않아 이것조차 발행이 여의치 않습니다
14143 공탁한 금액을 뒤늦게 합의를 보았다면 세금계산서 발행 시기는? O
13.08.14 안녕하십니까? 당사와 A업체간에 공사 계약 100을 체결 후 하자가 생겨 그 금액을 제한 80에 대해서 대금을 지불할려고 합니다. 하지만 A업체는 100을 요구하는 상
14142 현물기부 관련 문의사항입니다. O
13.08.13 항상 빠른 답변에 감사드립니다. 유니세프에 화장품을 기부하려고 하는데, 유니세프에서 현물기부에 대해서는 기부금영수증발급이 불가하다는 답변을 받았습니다. 이런 경우 증빙으로 다 에이블씨앤씨
14141 낙전수익에 대한 비용처리 문의 O
13.08.13 제휴 업체와 쿠폰행사를 체결한뒤 쿠폰 사용에 대한 정산을 업체측에서 부담하기로 했습니다. 예를 들어, 업체에서 본사 제품 쿠폰A를 100만원치 발급하고 쿠폰수신한 고객이 본사 비알코리아
14140 특수관계에 대한 질의 O
13.08.13 1. 남편의 동생형제와 부인의 형제가 상증법상 특수관계인가요 ? 2. 남편의 동생형제와 부인의 형제가 양도소득세법상 특수관계인가요 ? 최신숙
14139 해외지점의 자산관리 O
13.08.13 해외 지점에서 프리등기등 자산을 구매했을시, 본사에서는 회계처리시 자산으로 인식하여야 하나요? 아니면 소모품으로 인식하면 될까요? 넥스트리밍
14138 개발비 상각시 인건비 배분 O
13.08.13 매 결산시 개발비를 상각하면서 인건비를 배분하여 처리 하였습니다. 그런데 3~4기 전 결산에는 인건비를 포함하지 않고 상각하여 개발비 잔액이 많이 남아 있습니다. 방법이 없는지요 김연수
14137 성과급을 퇴직금포함 지급시 세무상 소득판단 O
13.08.12 먼저 성실한 답변에 미리 감사드립니다. 당사는 매년 경영성과에 따라서 직원들에게 인사고과 등을 반영하여 인별 성과급을 지급하고 있습니다. 올해 규정 변경 등을 검토하면서 확정된 나이스디앤비
14136 전환사채 O
13.08.12 10억 전환사채를 발행했을경우(표면이율 1%, 보장수익률 5.5%) 발행시점, 이자납부시, 만기시점 회계처리에 대해 알고 싶습니다. 현금 / 전환사채 전환권조정 / 상환 김미정
14135 이월결손금관련 질문입니다. O
13.08.12 안녕하세요! 1기 손실 -10,000 2기 손실 -5,000 3기 이익 700 (세무조정결과 환급 100) 4기 이익 4,000 (세무조정결과 환급 500) 5기 휴먼텍
14134 8월5일 질문관련 추가 질문 O
13.08.12 양도소득에대한 30%의 법인세를 납부한다고 했는데 (법률 제9673호, 2010.12.30 개정 부칙4)과는 관련이 없는 것인지요? 좋은삼선병원
14133 핸드캐리어로 나간 수출품목 증빙 문의 O
13.08.12 안녕하십니까? 항상 빠르고 정확한 답변에 감사드립니다. 출장자가 핸드캐리어로 재화를 들고 나간 건을 해외 매출로 잡아야 합니다. (크기나 무게가 작아서, 통관을 거치지 탑엔지니어링
14132 법인사업장 영업사원 명의 핸드폰 통신요금 지원 문의 O
13.08.12 문의드립니다. 법인사업장 영업사원이 영업목적으로 개인 핸드폰을 사용 후 회사에 청구를 합니다. 청구금액에 대하여 법인에서 통신요금을 지원하고 있습니다. 이런경우 법인명의 핸드
14131 병동 방화문교체공사 회계처리 O
13.08.12 병동 방화문 교체공사 금액이 \52,800,000 인데 회계처리할때 계정과목을 건물로 처리해야하는지, 건물수선비로 처리해야하는지 답변 부탁드립니다. 좋은삼선병원
14130 영세율 계산서(구매확인서) 관련 문의 드립니다. O
13.08.12 항상 빠른 답변 감사드립니다. (사실관계) o 당사는 구매확인서에 의하여 수출업자에게 재화를 공급하고 있음. o 거래내용 - 2013.04.10. : 재화의 공급(
14129 유형자산의 취득시 회계처리 O
13.08.12 안녕하세요^^ 허접한 질문 같은데 갑자기 아무 생각이 나지 않아서 질문합니다. 당사 건물 중 일부분을 식당으로 임대하기 위하여 유형자산을 구입하였습니다. 그런데 임차인이 더케이호텔앤리조트
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