안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
16008 가산세 종류 O
14.11.17 늘 수고가 많으십니다. A사는 00년도에 간이과세자인 B사로부터 100만원짜리 세금계산서를 발급받고 신고를 하였습니다. (A사는 B사가 일반과세자인줄 파악하고 있었으며, B 시공테크
16007 외국법인의 지점 (영업소)이 당해 법인의 본점으로부터 경영자문수수료를 청구받아 지급받았을 때 원천징수 문제 O
14.11.17 안녕하세요, 외국법인의 지점 (영업소)이 당해 법인의 본점으로부터 경영자문수수료를 청구받아 지급받았을 때 원천징수 문제가 궁금합니다. 1. 동 지점은 외국법인 본점과 연 바슈롬코리아
16006 법인사업자가 정원수 판매시 세금계산서 발행 유무??? O
14.11.17 안녕하십니까? 당사는 일반 법인사업자(일반과세자)로 금번에 정원수를 판매하기로 하였습니다. 정원수를 판매할 경우 세금계산서를 발행유무가 궁금합니다. 빠른 답변 부탁드립니다. 한일제관
16005 법인에서 개인에게 중고차량 매입 시 O
14.11.14 중고차 매매 알선사업소를 통해 법인에서 중고차를 매입하려고합니다. 알선사업소에는 수수료만 주면되고 차량소유주인 개인에게 차량대금을 지급해야한다고합니다. 차량 매도인은 개인이기에 유호산업개발
16004 조특법 제40조(주주등의 자산양도에 따른 법인세과세특례)제6항 관련질의 O
14.11.14 조특법 제40조 제6항에 의하면 주주등으로부터 [자산을 무상으로 증여받음으로써 얻는 이익]은 상증법상 증여로 보지 아니한다. 다만, 자산을 증여한 특수관계자에 대하여 인앤씨
16003 구매확인서 금액을 초과하는 영세율세금계산서 발행 O
14.11.13 구매확인서상 공급가액 1000원이고 1000원에 대한 관세환급금 15원입니다. 영세율세금계산서는 둘을 합쳐 1015원으로 끊었습니다. 그런데 부가세 신고할 때 영세율첨 신아티앤씨
16002 전환우선주 회계처리 O
14.11.13 A 회사는 보통주전환우선주 100주 (액면가 5,000주)를 발행가50,000원에 B회사에 발행하였습니다. 이 우선주의 전환비율은 우선주 1주당 보통주 2주 발행입니다. 즉 상법 FK
16001 해외에서 제공되는 용역에 대한 부가세 지급 문의 O
14.11.12 수고하십니다 외국(호주)에 있는 업체가 당사의 사업을 위해 현지에서 용역을 제공하고 당사에 비용 청구를 하는데 부가세를 추가하여 청구하였습니다 1. 이러한 부가세 부담
16000 영세율 매출 실적 귀속월 문의드립니다. O
14.11.12 문의드립니다. 국외 수출품 수리 후 재수출 조건으로 9월 무상거래 수출을 진행 후 업체와의 협의로 인해 10월 invoice 가 확정되어 수출대금을 수령하였습니다. 상기와 같은
15999 대행수출에 관한 O
14.11.12 당사는 특수관계 회사에 당사의 이름을 빌려주고 특수 관계 회사가 대행수출을 하게 되었습니다. 대행수출시 면장 및 세금계산서와 부가가치세 신고를 특수 관계 회사가 해도 되는지? 디아이디
15998 법인세 추가납부와 관련 O
14.11.12 당사는 2012년 귀속 법인세 지급명세서 미(누락) 제출로 인해서 추가 납부금액이 발생하였습니다. 납부금액을 비용으로 회계 처리를 해야 하는지 아니면 법인세비용으로 회계 처리를 디아이디
15997 토지의 소유권등기이전대행용역비로 발생한 법무사수수료의 매입세액 공제여부는 ? O
14.11.11 발전소부지 매입 후 소유권등기이전업무를 법무사에 위탁하였습니다 법무사 용역비의 매입세액의 공제여부를 문의드립니다. 감사합니다. 한국서부발전
15996 계약서 수정으로 인한 자산양도가액 변경시, 세금계산서 발행일 문제 O
14.11.10 안녕하세요, 10월에 자산을 양수도 받으면서 계약서에 표기된 금액을 전액 지급하였습니다. 하지만 당시에는 약 5%에 해당하는 금액에 대해 위약금인 것으로 1차로 합의하고 (즉 베올리아
15995 건설중인 자산 본 계정 대체시 취득시기 문의 O
14.11.10 안녕하세요 건설중인 자산의 본 계정 대체 시 취득시기에 관하여 문의를 드립니다. 2014.07.26 창고 설치 계약금 14,700,000 원 2014.08.27
15994 용역계약 사용 관련 문의 O
14.11.07 안녕하세요 본사 상품(학습기기)의 단기간(한달) 수리 업무를 3명의 용역직 인력을 사용하여 하고자 합니다. 해당 3명은 기기 수리에 전문적 기술을 가진 분들이고요, 문제는 이이씨엘리트
15993 관련 추가 질문 O
14.11.07 저희가 물품을 수입하면서 물품대금에 대한 수입부가세를 수출자 부담인걸로 착각하고 수입부가세 부분에 대한 회계처리를 하지 않았습니다. 물론 부가세 공제도 받지않았고요 그런데 이게 듀켑바이오
15992 2013년 부가세 경정청구시 O
14.11.07 안녕하세요 13년 2기 확정신고한것을 올해 경정청구를 하였습니다. 금액이 3백만원이라고 가정시....어떻게 처리해야하나여? 경정청구시) 미수금 3백 / 전기오류수정이익 3백 듀켑바이오
15991 세무조사 상여처분 관련 O
14.11.07 수고하십니다 법인의 세무조사로 인해 대표이사에게 상여처분 소득이 발생되어 원천세를 신고 납부를 하는데 지방세 중 종업원할 사업소세(지방소득세 종업원분) 계산시에도 이
15990 회사설립전 비용처리관련 추가질문... O
14.11.06 아래 회사설립전 발생 비용 처리에 관한 추가질문인데요.. 법인의 사용비용중 카드사용분은 법인카드나 회사소속 직원의 개인카드를 써야 처리가능한걸로 아는데.... 아직 직원신분이 아 장은주
15989 해외거래처 채권회수 지연에 따른 이자 O
14.11.06 항상 빠른 답변에 감사드립니다. 해외거래처(중국)에 대하여 채권회수기일을 연장해 주고 3개월단위로 이자를 인보이싱하여 수취하기도 하였습니다. 이런한 경우 이자에 대하여 회계는 아이센스
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