안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
17608 수정 전자세금계산서 O
16.03.17 당사는 1월 A 거래처로 매출 발생 하였습니다. A 거래처가 3월에 1월에 관한 매출 반품 요청을 하였습니다. 수정세금계산서 마이너스를 발행을 하는데 3월 귀속으로 마이너 디아이디
17607 업무용승용차 관련비용의 인정기준 등(법인세법 시행령 §50의2) 에 관한 문의 건 O
16.03.17 임직원 전용 자동차보험에 가입하였으나 운행기록을 작성하지 않은 경우 : Min(업무용승용차 관련비용, 1천만원) 위에서 말하는 1천만원이 대당 인가요? 회사당 1천만원 인가 제트에프삭스코리아
17606 법인세 산출내역은? O
16.03.16 2016. 3. 25일 질의답변관련 추가 질의입니다 법인세법시행규칙 별지 제3호 서식 법인세과세표준및세액조정계산서 상에 113번 과세표준은 51,733,597,071원 입니다. 광주광역시도시공사
17605 출장여비지급규정에 따른 국외출장일비 지급시 소득세법 적용여부 O
16.03.16 안녕하세요! 당사는 임직원의 국외출장시 '출장여비지급규정'에 따라 항공료, 숙박비는 직급별 한도 내에서 실비정산(법인카드 등으로 지출한 부분에 대한 결제)하며, 그 외 국 에이블씨앤씨
17604 외국법인의 국내소득에 관한 재질문 드립니다. O
16.03.15 1. 한국에 지사를 두지 않은 미국법인이 App CRM 및 마케팅하는 온라인 서비스를 한국에 있는 App서비스 사업자(고객)에게 제공하고자 함. 2. 한국에 있는 고객은 미국법인 미디어로그
17603 법인지방소득세 O
16.03.15 항상 빠른답변에 감사드립니다. 당사는 2013사업년도에 고용창출투자세액공제를 받았습니다. 2사업년도 후 2015년에 고용유지를 못하여 당시 공제받은세액을 감면분추가납부세액으로 신흥기업사
17602 법인세와 부가세는? O
16.03.15 세무사가 세무조정 중입니다. 법인세법시행규칙 별지 제3호 서식 법인세과세표준및세액조정계산서 상에 113번 과세표준은 51,733,597,071원 입니다. 세율은 22 이고 광주광역시도시공사
17601 사업자등록증 업종추가의 건 O
16.03.15 당사의 공장 식당에 특수관계법인 근로자가 밥을 먹고 그 밥을 먹은 부분에 대해서 특수관계법인에게 세금계산서를 발행해 돈을 청구한다면 당사의 사업자등록증 상에 음식업이 없는데
17600 문의사항입니다. O
16.03.15 항상 빠른 답변에 감사드립니다. 본사는 케릭터회사와 해외에 캐릭터사용 로열티 계약을 체결 매월 케릭터 사용료를 지불하고 세금계산서 수취함 본사는 해외법인에 캐릭터 사용을 허가 에이블씨앤씨
17599 중간배당 한도 O
16.03.15 안녕하십니까? 중간배당 한도초과 배당에 관하여 질의드리고자 합니다 다름 아니라, 당해년도 이익이 발생할 여지가 확실하여 당해 예상 당기순이익 내에서 중간배당을 실시하였을 한미상사
17598 외국법인의 국내소득 원천징수에 관한 질문 O
16.03.15 1. 미국법인이 CRM마케팅 솔루션 서비스를 국내에서 판매하고자함. 2. 당사는 Reseller 입장으로 매출을 발생시킨후 마진과 세금을 제외하고 미국법인에게 송금함. 이때 미디어로그
17597 장기할부매출관련 이자수익 부가세신고관련 문의 드립니다. O
16.03.14 장기할부 매출건에 대해 할부금 납입시점에 각건에 대한 세금계산서 발행후 부가세를 신고하지 않고 제품 인도시점에 매출인식한 전액을 한번에 세금계산서 발행하여 부가세 신고 진행하고자 아이센스
17596 스톡옵션(주식매수청구권) O
16.03.14 비상장 회사 입니다. 임직원을 대상으로 스톡옵션 제도를 운영 하려고 합니다. 정관에 스톡옵션에 대한 내용은 기재 되었으며, 그행사는 현금차익정산이나 신주를 발행하도록 되어 있습니 메디카코리아
17595 세금계산서 지연발급 관련 문의드립니다. O
16.03.14 회사가 매입하는 업체에서 실수로 1월 세금계산서를 2월 15일에 발급 및 전송하였습니다. 그리고 바로 수정세금계산서를 기재사항착오정정의 사유로 2월 16일에 발급 및 전송하였습니 탑엔지니어링
17594 개인차량의 업무용 사용 관련 문의 O
16.03.14 1. 임원들에게 법의명의 리스차량을 제공하고 있습니다. 그 중 한 차량을 리스 반납 후, 임원의 개인차량을 업무용으로 사용, 업무상 필요한 경비는 법인카드로 결제하려고 합니다 신아티앤씨
17593 복리후생 부가세 관련 O
16.03.14 직원 포상(상여)로 금을 선물할 경우 (세금계산서 발행완료) 1. 공급가 만큼은 직원 급여로 잡고 부가세는 부가세 환급이 가능한가요? 2. 부가세 환급이 불가능 하다면 / 급여 미래로시스템
17592 주식출자지분 양도 명세서 O
16.03.11 주식변동상황변동명세서의 우리사주조합원의 양도가 있었습니다. 우리사주 조합원의 인출거래 였는데요 이런경우도 주식출자지분양도 명세서를 작성해야 하나요 ? (주)퓨쳐스트림네트웍스
17591 추가문의 O
16.03.11 장기할부매출에 대하여 장기매출채권으로 인식하여 수금하던 중 거래처의 부도 등의 사유로 인하여 회수가 불가능할 경우에도 일반 매출채권의 대손처리와 동일하게 잔여분에 대하여 대손처리를 아이센스
17590 장기할부매출시 매출인식시점에 매출인식해당액 전액에 대해 세금계산서를 발행하여 부가세신고 O
16.03.11 장기할부매출시 매출인식시점에 매출인식해당액 전액에 대해 세금계산서를 발행하여 부가세신고 가능여부를 문의 드립니다. (사유 : 할부매출시 매월 할부금액 납입에 맞추어 세금계산서 아이센스
17589 인건비성 기부금 관련 질문 O
16.03.11 대학병원입니다. 국가로부터 국고보조금을 지원받아 전공의 등 인건비로 지급하는 건이 있습니다. 이때 지출시는 인건비로써 의료비용(영업비용)에 포함되는데 기부금 받을때는 기부금수익 경희의료원
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