안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
19214 교통사고로 인한 자차부담금 발생 시 자차부담금 부분에 대한 세금계산서 수취 여부 O
17.10.23 안녕하세요. 당사의 직원이 법인차량을 몰고 가다 앞차를 박는 교통사고를 냈는데 과실 100%가 나왔습니다. 공업사에서 견적을 내니 수리비가 47만원이 나왔는데 자차부담금
19213 국외원천소득세 공제 O
17.10.23 대만에 용역을 공급할경우 원천징수20% 공제 됩니다. 국내에서 법인세 세액공제가 가능한가요?? 현지에서는 거래총액(100) = 송금액(80) + 세금(20) 으로 인보이스 퓨쳐스트림네트웍스
19212 기숙사 관리 급여 공제 관련 건 O
17.10.23 1)직원이 회사에 납부하여야 하는 기숙사 관리비를 직원 급여에서 공제 하고 지급 하는 것에 문제가 있을까요? 2)기숙사 급여 공제 처리 할때에 회계처리를 건물수선비 비
19211 협력업체 개발비, 지그비 정산 O
17.10.23 안녕하십니까 당사는 자동차 부품업체이며 협력사에 제품의 구성품을 제작하여 납품하도록 하고 있습니다. 협력업체에 일부 기계 임대, 부속 지그 당사 명의로 제작하여 임대하여 주는
19210 직수출매출누락에 따른 가산세 O
17.10.23 직수출(수출면장과 b/l) usd 100,000 (원화 1억가정) 1억의 직수출 매출이 17년 1기확정기간에 누락되었을경우,,,현재시점 수정신고들어갈경우 가산세는 어떤 가산세를
19209 퇴직급여 충당금 조정관련-기중전입 O
17.10.21 늘 친절한 대응 감사드립니다. 당사의 계열사 직원이 본사로 전입되면서 퇴직급여도 기중에 전입되었습니다. 해당금액을 퇴직급여충당금조정명세서상에 어디에 입력을 해야하는지 갑
19208 여행사 비용 적격증빙 O
17.10.20 안녕하세요, 업무목적 해외 출장 건이 있는데 저희 법인이 숙박+항공료등을 여행사에 지급합니다. 이 경우에 모든 비용을 한번에 여행사로부터 세금계산서를 받으려했더니 여행사측 성바오로병원
19207 양도소득세 과세기간 O
17.10.19 안녕하십니까? 양도소득세 1년 내 합산과 관련하여 합산기점이 최초 매매한 물건으로부터 1년 내 합산기준인지 아님 그해 1월1일 부터 12월 31일 내 매매물건 합산인지요? 한미상사
19206 중소기업접대비한도 O
17.10.19 중소기업은 2017년 귀속 연간 2,400만원 기본한도가 맞는지요?
19205 매입세액공제가능 O
17.10.19 (주)한국스마트카드(일반과세자), （주）케이지이니시스(일반과세자)로부터 카드로 매입을 결제하였을경우,,,(부가세는 구분표시됨) 매입세액공제가 가능한지요?
19204 해외연수비 관련 문의드립니다. O
17.10.19 원내에서 특정조건에 해당하는 의사에게 해외의과대학에 1개월의 해외단기연수기회를 줍니다.(규정 및 공문에 의거) 이때 해외연수의사에게 일정금액의 예산을 지원합니다.(일정금 성바오로병원
19203 사옥매입세액공제여부 O
17.10.17 사옥(지하1층 지상3층)을 신축할려고 합니다, 건설사로써 과면세사업을 겸영(아파트국민주택이하,국민주택이상,상가,오피스텔)하고있습니다, 이럴경우 사옥을 건설하기 위한 매입세
19202 이자수익 O
17.10.17 1년 단기예금을 중도상환하여 손실이 발생하였습니다 잡손실 처리하면 될지요~~~ 퓨쳐스트림네트웍스
19201 금융보증부채 인식 O
17.10.17 해외자회사 지급보증 지급시 회계처리 문의 1)보증시 선급비용(자산)/금융부채(부채) 2)결산시 이자비용(비용)/선급비용(자산) 금융부채(부채)/금융보증부채환입(금융수익) 퓨쳐스트림네트웍스
19200 농업인으로 등록된 개인으로부터 묘목구입시 O
17.10.17 항상 빠른 답변 감사드립니다. 현재 농업인으로 등록이 되어있는 개인에게 묘목을 구입하였습니다. 이런 경우 적격증빙 수취가 어찌되는지요? 계약서만으로 함박바이오팜서울
19199 구매승인서 발급 시기와 공급시기가 다른 경우 영세율 적용 여부 O
17.10.17 안녕하세요. 구매승인서 발급: 2017년 10월 1,000원(계약금:300원) 실제 재화 공급시기: 2018년 1월 구매승인서를 발급 받은 후, 공급할 재화의 계약금 30
19198 매입세액 과다로 부가세 신고 시 가산세 문의 O
17.10.16 안녕하세요, 본사는 1기 확정 시 5월자로 신고 된 매입세금계산서를 8월자로 수정세금계산서를 수취하여 매입세액이 감소하였습니다. 이에 따라 신고불성실, 납부불성실, 매입처별 지에프머시닝솔로션즈
19197 국세청전송 O
17.10.16 1. 세금계산서 전송을 금월 16일에 하여도 문제가 없는지요? 통상 발급이 10일까지 전송은 다음날인 11일가지로 알고 있는데 2. 전송일이 늦으면 세금계산서 기재정정으로
19196 기타소득 O
17.10.16 당사와 근로계약을 맺고 있는 근로자에게 보상비 성격의 휴업급여를 지급할때 기타소득으로 보아 원천징수해도 무방한지 질문 드립니다.
19195 인도 에이전트와 거래시 원천징수 여부 O
17.10.13 안녕하세요. 항상 친절한 답변 감사드립니다. 다름이 아니라 당사가 인도 에이전트(법인)와 계약을 맺고 인도내 영업을 모색하려고 하고 있습니다. 당사는 매월 일정금액의 에이전트
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