안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
19234 수정세금계산서 발급 시점 O
17.10.27 A사에게 납품계약을 하고, 5/10, 7/20, 8/30 3차례에 걸쳐 세금계산서를 발급하고 대금을 지급받았습니다. 이후에 계약해제가 발생하여 지급받은 전체금액을 돌려주어야 하는데
19233 현물출자 O
17.10.27 국내 자회사(약140억 규모)를 해외자회사에게로 매도 하려 합니다. 해외자회사에게 현금을 받는것이 아닌 현물출자로 진행시 회계적, 세무적 이슈가 있을까요? 또한 국내 자회사 퓨쳐스트림네트웍스
19232 전기 계정분류가 잘못됐습니다. O
17.10.27 전기에 보험료관련 당사는 일시에 투입된 건설공사보험료를 일정기간동안 기간배분하여 원가반영 하여야하나 일시에 비용으로 반영하여 바로 잡고져합니다. 11월 30일 보험료: 1 디에스건설
19231 회사 차량 매각 현금영수증 발급 여부 O
17.10.27 회사에서 사용 중이던 차량을 직원에게 매각했습니다. 직원은 대금을 모두 회사에 입금했고, 취득세, 등록세 등 다 납부하고 이전등록까지 마친 상태입니다. 회사의 업종이 중고차매 광주방송
19230 컨설팅 계약에 따른 송금문제 O
17.10.26 영업확대를 위해 A국가에 있는 컨설턴트(개인)과 계약을 체결하였습니다. 질의사항은 컨설턴트의 본인 가족 (아버지 OR 어머니)가 B 국가에 살고 있는데 가족계좌로 입금 받기를
19229 구매확인서 발급관련 O
17.10.25 영세율 수출제작을 할 경우 발주처로부터 구매확인서를 발급받는데, 제작에 따른 세금계산서 발급은 제작율에 따라 하고 있습니다. 기성을 지급받을때마다 구매확인서를 각각으로 받아야하는
19228 매각시기 O
17.10.25 안녕하세요 법인이 소유하고있는 토지와 건물일부가 재개발 지역에 속하여 수용되었습니다. 손실보상협의불발후 토지수용위원회를 통한 재결절차를 거쳤고, 재결서 받고 공탁금 수령했습 성바오로병원
19227 세금계산서 발행시점 재문의 O
17.10.25 항상 빠른답변 감사드립니다. 토지및 건물을 매도 할 경우 세금계산서 발행시점에 대해 문의 드립니다. 계약 조건은 아래와 같습니다. (잔금 지급기간일까지 6개월 미만이므로 중
19226 세금계산서 발행시점 문의 O
17.10.25 항상 빠른답변 감사드립니다. 토지및 건물을 매도 할 경우 세금계산서 발행시점에 대해 문의 드립니다. 계약 조건은 아래와 같습니다. 1) 계약금 수령후 공장동 1층부분은 중
19225 항공비 및 승차권 경비처리 및 증빙 문의드립니다. O
17.10.24 원내 전공의가 학회 참석을 위해 KTX를 이용하는 경우가 발생하였습니다. KTX 승차권을 발급하는데 개인카드를 사용하였고, 이를 증빙하기 위해 관련서류 제출을 안내하고 성바오로병원
19224 면세매출관련 O
17.10.24 수고가 많으십니다. 호텔을 운영하고 있습니다. 콜럼비아 대사관과 경기도청이 함께 연회장 행사를 가지고, 비용은 각자 반씩 부담할 예정입니다. 1. 대사관 ID Card 코트야드바이메리어트판교
19223 직수출 수출금액? O
17.10.24 1.사실관계 수출신고필증 총신고가격 $279,882[운임,보험료제외] ,결제금액 $280,000 일 경우 2.질의사항 1. 부가세 신고시 수출신고필증에 나온 신고가격
19222 합병으로 취득한 매각예정 자산의 처리 O
17.10.24 안녕하세요.. 당사(합병후 존속회사)는 A사(합병후 소멸회사)를 흡수합병하여 A사업부가 되었습니다. 이때 A사에는 합병전부터 매각예정자산으로 분류된 공장이 있었고 당사와
19221 추가질의) 중도금의 경우 O
17.10.24 중도금 귀속시기에 대해 질의드립니다. 중간지급조건부로 볼경우에 중도금은 대금지급여부에 상관없이 약정일을 귀속시기로 하는것으로 알고있는데, 위의 답변과 종합해보면 결론적으로
19220 국민주택규모아파트분양관련 면세수입금액 귀속시기 질의 O
17.10.24 국민주택규모 아파트분양의 경우입니다. 잔금 약정일이 9월20일이고, 실제납부가 10월20일에 이루어졌을경우 부가가치세 신고시 면세수입금액의 귀속시기는 2기예정분인지 2기확정
19219 부가가치세 영세율 신고 시 서류 O
17.10.24 부가가치세 영세율 신고시에 내국신용장 및 구매확인서에 의하여 공급하는 재화로 영세율 신고를 하고, 구매확인서가 아닌 계약서를 증빙서류로 제출해도 상관없나요? 계약서 및 대금입금증
19218 수입전자계산서 O
17.10.24 안녕하세요. 부가세 신고를 위해 홈텍스에서 발급된 계산서를 조회하였습니다. 조회내역 중에 인천세관에서 발행된 수입전자계산서가 있는데 회계처리방법과 부가세 신고방법이 궁금합니다. 김정욱세무회계사무소
19217 수출 정정 신고 및 부가세 영세율 신고 여부 O
17.10.24 본사는 9월 대만으로 재화를 수출하였으나 수출신고 시 외화금액으로 표기되지 않고 원화금액으로 표기하여 금액이 과소 신고 되고, 수출 신고 없이 발송 처리 되었습니다. 이에 따 지에프머시닝솔로션즈
19216 수정세금계산서 발급기한 안내? O
17.10.23 안녕하세요. 9월에 업체에서 세금계산서를 10,000(VAT별도)원 발행했는데 업체 실수로 (-)10,000원을 9월에 수정세금계산서로 발행하였습니다. 당사는 9
19215 무상 임대 했던 수입 장비의 매입 O
17.10.23 일정기간동안 무상임대했던 수입장비를 임대기간 종료후 매입하려고 합니다. 기존의 무상 임대 했던 수입면장 변경이 반드시 필요한 상황인지 알고 싶습니다. 기존 기타수입의면제(94) 디오스텍
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