안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
19365 대물변제 세금계산서 공급시기 O
17.12.18 시행사 a법인은 오피스텔를 분양하는 시행사 입니다(공사기간2~3년) b법인=매입업체에 건설자재 및 시공매입을 하고 자재및시공대금으로 오피스텔 1채를 대물로 변제하기로 하였습니다.
19364 IFRS16 리스 vs 렌트카 차이 O
17.12.18 안녕하세요~ 내년에 도입되는 IFRS 16과 관련하여 당사는 렌트카만 유지하고 있습니다. 이 경우 당사에서 추가적으로 회계처리에 고려할 사항이 있나요? 제트에프삭스코리아
19363 세법상 비용인식기준 O
17.12.18 당기의 비용으로 인식할 조건으로는, 1) 서비스 혹은 물건의 인도 이후 세금계산서의 발행이 끝난 건. 2) 당기에 서비스 혹은 물건의 발주(발주가 진행됨에따라 소유권도 넘어옴)
19362 유가증권 O
17.12.15 안녕하세요, 전 직원에게 크리스마스를 맞아 커피 쿠폰과 케이크 쿠폰들을 보내려고 하는데 일반적인 커피 충전카드 (예시, 1만원권, 2만원권) 들은 유가증권으로 구분될 것이
19361 수익인식 O
17.12.15 중소 시공하는 건설법인으로 지방하천복구사업을 총계약금액 50억 공사기간 17.8.23~18.8.23 (공사기간은 1년이나 해를 넘어감) 계약금 10억 (당사는 10억을
19360 비영리법인 적격증빙 O
17.12.15 당사가 비영리법인A사(연탄은행)에 기부금 목적으로 대금을 지급하고자 합니다. 이럴경우 어떤 적격증빙을 받을 수 있나요?
19359 중소기업 청년 소득세 감면 O
17.12.14 안녕하세요 중소기업 청년 소득세 감면 혜택에 대하여 문의드립니다. 현재 중소기업으로 직원들에게 중소기업 청년 소득세 감면을 해주고 있습니다. 그런데 2018년부터 중견기업으 다우인큐브
19358 상장회사 감사위원회 설치시 문의 O
17.12.14 상장 회사로 상근감사를 두어야 하나 감사위원회 설치시 상근감사를 대체하는걸로 알고 있습니다. 질문> 여기서 자산총액 1000억이상은 감사위원회는 선임시 주총승인을
19357 용역의 공급시기 및 세금계산서 발급시기에 관한 질의 O
17.12.14 안녕하세요 용역의 공급시기 및 세금계산서 발급시기에 관한 질의입니다. 우리 공사는 공사사옥의 일부를 임대를 주고 있습니다. 현재 관리비는 매달 20일에 세금계산서를 발행
19356 KFRS상 자산인식 금액기준 O
17.12.13 안녕하세요 KFRS상 유형자산인식 시, 금액기준이 궁금합니다. 예) 10만원 이상
19355 외국인 사내이사 등재? O
17.12.13 미국국적의 a사람을 국내내국법인(비상장중소기업)의 사내이사로 등기(등재)하여도 세법상 특별히 신고하여야 할 문제가 없는건지요?
19354 사용료 소득 판단 O
17.12.12 싱가폴에 주소를둔 회사로서, 국내에 사업장이 없으며, 당사의 매출증대를 잘 할 수 있도록 컨설팅을 해주고, 계약된 일정금액 이상의 업셀링 매출이 발생할경우, 그 금액에 수수료를 청 JW메리어트반포
19353 직수출 단가오류 문의 O
17.12.12 부가세 신고시 수출면장으로 신고하는 직수출분 매출에서 담당자 실수로 단가가 높게 책정되어 매출이 과대 신고되었고 외상대가 적게 입금이 되면서 발견이 되었습니다. 이때 오류
19352 매출관련문의 O
17.12.11 당사는 모바일 광고를 통하여 매출이 발생하고 있습니다. 광고 대행사를 통해 매출발생할 경우 매출을 총액으로 인식하고 매출에 대한 대행수수료를지급하며 그에대한 매입세금계산서를 받 퓨쳐스트림네트웍스
19351 직원 공로상, 포상등 지급시 소득처분여부문의드립니다. O
17.12.08 회사에서 포상으로 현금을 개인별 특정인에게 1만원, 5만원, 10만원별로 지급하고 공로상으로 30만원을 지급하는 경우 1만원부터 30만원 모두 지급된 대상자기준으로 근로소득
19350 법인간 대여금 인정이자 O
17.12.08 법인과 법인간 관계회사 대여금에 대한 미수이자를 원천징수신고할때 비영업대금 25%의 소득세와 ,, 질문) 주민세도 2.5% 때야 하는지요?
19349 수출신고필증/인보이스 정보문의 O
17.12.07 문의드립니다. 당사는 근래에 지방에 지점을 설치하였는데 지점설치의 목적은 DUNS(지역별 사업체 식별코드) 넘버를 부여받고 미국 거래처에 납품을 하게 될 예정입니다.
19348 오피스텔 중도금 수정세금계산서 O
17.12.07 분양하는 시행법인이며, 17년 2월과 17년 9월 각각 오피스텔를 남편 주민번호로 20,000,000원부가세 2백만원 세금계산서를 발행했으나 지금시점에서 17년 2월과 17년
19347 업무무관부동산 판정 O
17.12.07 1. 사실관계 회사는 공장 신축 목적으로 토지를 매입하였으마, 경영상황이 여의치 않아 현재까지 착공을 못했습니다. 이에 유예기간 내에 신문공고를 할 예정에 있습니다. 2. (주)동원에프앤비
19346 해외부동산취득 O
17.12.05 중소법인입니다 이번 해외(일본)에 부동산을 취득하였을경우 17년 12월 17년 법인세신고시 신고서식은 "해외부동산취득및ㄴ투자운용명세서"만 신고들어가면 되는지요? 다른 제출서류
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