안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
19454 부가가치세 수정신고시 회계처리 방법 O
18.01.24 2012년 부가가치세를 수정신고 하려고 합니다. 이때 본세와 가산세에 대해서 당기의 영업비용(세금과공과 등)으로 처리하면 되는지, 아니면 전기오류수정손실로 처리하는지 문의 드립 경희의료원
19453 세금계산서 발행 O
18.01.24 안녕하세요. 법인 사업체에서 세금계산서 발행 시, 공급자 하는자와 공급받는자가 동일하게 세금 계산서를 발행할 수 있나요? ( 동일회사 내에 복합운송 주선업무 부서와 대리점 업 케이라인마리타임코리아
19452 과세사업자의 면세 계산서 발급여부 O
18.01.23 당사는 과세사업자이며, 공장을 업체에게 임대를 주면서 업체가 사용하는 용수비에 대해 면세계산서를 발행하였습니다. 업체가 사용한 용수비에 대해 한국수자원공사가 당사에게 지로(
19451 사업자등록증에 임대업이 등록되어 있지 않은 법인의 임대수익의 매출 계상 타당성 여부 O
18.01.23 안녕하세요. 저희 회사는 전자제품 제조업체로서, 사업자등록증에 임대업이 등록되어 있지 않습니다. 하지만 매월마다 임대수익이 1억 정도 발생하는데요, 이 수익을 지금
19450 외국인근로자 숙식비 급여에서 공제시 부가세 신고 및 다른 세제 과세 여부 O
18.01.23 제가 말씀드리는 요지는 기숙사를 제공하고 보증금형식으로 직원 급여에서 월 10만원씩 공제하는거에 대해서 부가세 신고를 해야하는지 여부를 문의드리는 바입니다.
19449 영세율 구매확인서 관련 문의 O
18.01.23 '17년도 이전에 제품을 납품하고, 최종 테스트가 완료되어 '17.12월에 영세율세금계산서를 발급하고 대금을 입금받았습니다. 이에 대한 구매확인서는 '15.7월에 받았는데, 이에
19448 외상매출금의 대손확정연월인 O
18.01.23 당사는 업체에 제품을 공급하였으나 대금을 회수하지 못해 '17.2기확정 부가세 신고시 대손세액공제를 신청하고자 합니다. 세금계산서는 '12.7.31이며, 법원에 지급명령 확정은
19447 해외 대사관 직원 영세율 처리방법 O
18.01.23 호텔업을 하는 법인입니다. 콜럼비아 대사관에서 연회를 갖고 영세로 카드결제를 하고 가셨습니다. 이 경우, 영세율세금계산서는 별도로 발행되지 않았는데, 부가세 신고서에 어떻게 코트야드바이메리어트판교
19446 미국 국적의 국내 거주자 (183일초과 국내거주)가 국내에서 제공하는 인적용역에 대한 사업소득의 원천징수 여부 O
18.01.23 안녕하세요, 미국 국적의 국내 거주자 (183일초과 국내거주)가 국내에서 법률 및 회계 관련 자문용역을 제공하는 경우, 그 사람의 외국인등록번호를 이용하여 사업소득으로 원천징 베올리아
19445 평균부가율 O
18.01.23 지하 가스배관,스팀배관을 지하에 설치하는 시공회사인경우 부가세 평균부가율은 몇%정도인지요?/ 이런 평균부가율을 어디서 확인할수있는지요?
19444 외국인근로자 숙식비 급여에서 공제시 부가세 신고 및 다른 세제 과세 여부 O
18.01.23 안녕하세요. 첨부파일에 명시된것처럼 지자체에서는 외국인근로자에게 과도한 비용을 공제하여 회사와 근로 자간의 다툼이 발생하여 적정수준의 비용을 공제하여 근로계약을 체결할수
19443 예정신고 오류분에 대한 수정신고 또는 확정신고 질의 O
18.01.22 당사는 겸영사업자입니다. 2기 예정 면세수입 100원 2기 확정 면세수입 100원 ->2기 총 면세수입 200원인 경우로 가정하였습니다. 2기 예정신고시 면세수입금액
19442 합병 전 발급한 세금계산서 출력가능 여부 O
18.01.22 '13.7월에 합병을 하면서 기존의 사업자등록번호는 폐업이 되었습니다. 기존의 사업자등록번호로 발행한 세금계산서가 필요한데 방법이 있나요?
19441 부가세 O
18.01.22 신축사옥및 공장 부지를 분양받아서 지금 건축설계를 진행하고 있습니다. 건축설계 계약금30% 지급하고 세금계산서를 받고 건설중인 자산으로 회계처리 하였습니다. 2기부가세신고 송태희
19440 대손세액공제시 대손확정일자 재문의 O
18.01.22 부가가치세법 제 17조2및 시행령 제 63조의2의 규정을 적용하여 소멸시효가 완성되지 아니하여도 공제받을수있는것으로 알고있습니다. 다시한번 확인 부탁드립니다.
19439 부가세 영세수출 신고 시 적용 환율 O
18.01.22 영세율 수출건과 관련하여 부가세 신고를 할 때 원화금액은 어떤것을 기준으로 해야하나요? ① 수출신고필증의 신고가격 ② 수출신고필증의 총신고가격 ③ 유니패스에서 내려받은 수
19438 대손세액공제시 대손확정일자 문의 O
18.01.22 항상빠른답변 감사드립니다. 폐사와 거래하던 업체의 부도로 인해서 이번 부가세 신고시 받을어음에 대한 대손세액공제를 받으려고합니다. 부도가 발생한 날 이전에 확정된 외상매출
19437 저희가 공급받는자 입니다 O
18.01.22 저희가 매입자 입장입니다. 거래선(공급자)에서 세금계산서 발급을 2018-1-19일에 (작성일자 2017-12-31)로 마이너스 세금계산서로 발급해서 저희가 어떻게 할 수 있는 넥스트리밍
19436 마이너스 세금계산서 지연 수취시 공제여부 O
18.01.22 안녕하십니까 당사는 거래선으로부터 작년 12월에 세금계산서를 받았는데(작성일자 2017-12-31), 계약의 해지로 인해 올해 1월 19일에 마이너스 수정 세금계산서를 받았 넥스트리밍
19435 철스크랩 전용계좌 입금 시 부가세 미공제 O
18.01.22 당사가 철 스크랩을 팔고, 전용계좌로 대금을 입금받았습니다. 그런데 매입처에서 입금한 내역을 보니 부가세액이 공제되지 않고 공급가액과 부가세액이 다 입금되었습니다. 이럴 경
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