안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
20224 건물매각에 대한 세금계산서 발급 O
19.05.28 주차빌딩건물(1층 일반임대,2~5층 주차장 영업)을 운영하는 법인으로 이번에 토지와 건물을 모두 매도하기로 했습니다. 건물에 대한 세금계산서를 발급하기로 했는데 공급받는자를 어
20223 출장비 지급 세금계산서 발행 여부 O
19.05.28 1. 당사는 A법인의 개발관련 해외출장비를 지원해주기로 계약하였습니다. 2. A법인으로부터 출장에서 사용한 영수증내역을 전달받아 지급예정입니다. 3. 해외출장비의 경우 세금계산
20222 부가세 면세용역 해당여부 질의 O
19.05.28 비산먼지저감을 위한 대행사업을 추진중에 있습니다. 사업내용은 비산재먼지흡입 차량이 차도를 이동하며 차도의 비산먼지를 흡입, 수집 운반하여 도로 재비산먼지를 제거하는 것입니다.
20221 성실신고확인서 제출 대상여부 O
19.05.28 당사(제조업 매출액 5천억이상,외감법적용대상)에 다음과 같은 지점이 있을경우 성실신고 확인서 제출 대상인지 궁금합니다. <지점사업내용> 주업종:부동산임대업 연간임대수입:
20220 옥상데크 작업 O
19.05.28 안녕하세요. 회사 자체건물 입니다. 신축 입주를 하면서 옥상에 데크를 설치 했는데. 회사 직원 중 한명에게 부탁하여 회사에서 일정금액을 주고 직원은 공사를 마무리 했습니다 송태희님
20219 비거주자 외국법인 국내원천소득 관련 문의의 건입니다 O
19.05.28 안녕하세요 저희는 동원F&B라는 회사입니다 이번에 중국에 있는 법인과 새로 계약을 체결하였는데 저작물을 사용하는 대가로 저작권료 및 최소보증금을 지급하는 계약입니다 관련 (주)동원에프앤비
20218 토지양도차익에 대한 법인세 O
19.05.28 중소법인으로 보유하고있는 토지를 매각함에 따라 토지양도차익에 대한 법인세 10%를 납부할예정입니다 질문) 토지관련 매입세액(1억에 부가세 1천만원)은 토지원가를 구성하는 것으로
20217 양도소득 필요경비 O
19.05.27 안녕하십니까? 양도소득 필요경비에 대해 문의드립니다. 증여로 인한 취득이며 취득시 개별공시지가로 증여받았습니다. 질의 1) 상기와 같이 개별공시지가로 증여받은 취득재산에 대 한미상사
20216 종합소득세 신고시 배당세액공제와 관련하여 문의드립니다. O
19.05.27 항상 빠른 답변 감사합니다. 종합소득세 신고와 관련하여 이자소득150만원, 증권회사에서 받은 배당소득24백만원, 부동산임대업으로 필요경비를 제외한 소득8백만원으로 3천만원이 흥아
20215 건물 취득시 과세표준 산정 문의 O
19.05.24 1. 사실관계 현재 A사와 B사가 소유하고 있는 토지 위에 당사의 건물이 있는 상태입니다. 근시일내에 해당 건물을 철거하고 A,B,당사가 각각 1/3씩 투자하여 건물을 신축할 예 (주)동원에프앤비
20214 건물관리 용역 O
19.05.23 안녕하세요. 회사에서 신축건물 관리용역업체와 계약을 맺고 매월 일정금액을 지급 해야 합니다. 관리용역(전기/소방/엘리베이터 /청소)은 포함된 금액입니다. 회사는 공장을 갖고 송태희님
20213 지난 해외 사무소 직원의 거주자/비거주자 판정에 추가 질문입니다. O
19.05.23 답변해주신 내용 감사합니다. 추가로 관련 내용을 알아보던 중 한국-러시아 간의 조세조약을 확인하였는데요 조세조약 중 "제4조【거주자】[1995.08.24] 1.
20212 건물 취득가액 O
19.05.22 안녕하십니까. 회사에서 분양 토지에 신축 건물을 완공하여 준공이 되었습니다. 1) 건물취득가에 포함되어야 기준을 알고 싶습니다. 2)생산에 필요한 clean room (크린룸 송태희님
20211 사업용 고정자산 수입금액 포함 O
19.05.22 개인사업자 복식의무자가 사업용으로 사용하던 고정자산을 매각할 경우 수입금액에 포함하여 결산에 반영해야 한다고 하는데 매각 대금을 영업외 수익 (잡이익)으로 계상하고 미상각잔액을 고
20210 원천징수 경정청구 방법 O
19.05.22 2018년 1월 1일부터 2019년 현재까지 당사와의 계약을 통해 해외에서 근무하는 직원을 거주자로 판단하여 사업소득으로 원천징수 하였습니다. 현재 비거주자로 판단하여 원천징수세 시공테크
20209 비거주자 신고 관련 O
19.05.22 1. 당사에서 해외 근무자에 대해서 거주자로 판단하여 사업소득에 대하여 원천징수 하였습니다. 해외 근무자는 현재 비거주자라고 주장을 하고 있는데, 원천징수한 금액을 환급받으려면 시공테크
20208 계정처리 O
19.05.21 거래처(국내.국외)에 전달할 감사패를 제작하였습니다. 계정처리 부탁 드립니다. 송태희님
20207 무인정산기 내용연수 O
19.05.20 건물(병원상가)의 무인정산기를 설치하였을경우 기준내용연수는 몇년으로 하여야 하는지 궁금합니다 참고로 무인정산기는 취득세과세대상인 건축물은 아니라고 알고있습니다\
20206 추가문의 입니다. O
19.05.20 안녕하세요 아래 답변주신 내용에 대해 추가로 문의 드립니다. <1안이든 2안이든 해당 직원의 급여로 반영해 원천신고반영하여야 합니다. 원천세 신고는 소득을 지급하는 자가 하는
20205 현물출자시 감정평가 수수료 O
19.05.20 현물출자를 받을 예정이고, 출자가액 산정을 위한 감정평가수수료가 발생하였습니다. 출자대상인 건물,토지,비품에 대해 감정평가를 하였고, 감정평가 수수료를 자산가액에 포함시키
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