안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
20412 부가가치세 신고 관련 문의 입니다. O
19.10.18 당사는 법인사업장 및 면세사업은 하고 있지 않습니다. 1. 부가가치세 신고서 서직 중 영세율 첨부서류 제출명세서 INVOICE 관련 문의입니다. ☞ 각자의 거래일(월 평균
20411 페업시 부가가치세 환급 O
19.10.18 재고자산, 폐업시 잔존재화 다 없다고 치고(아님 있다고 해도 매입이 더 큰경우), 매출보다 일반경비 매입분이 더 커서 차가감납부할세액이 (-)가 나왔을 경우에 환급을 세무서에서
20410 법인 지점 사업자등록 O
19.10.18 강남구에서 분양대행및 컨설팅업을 하고 있는 법인사업자가 성동구에 토지를 구입하여 오피스텔을 신축하여 분양하려고 하는데 지점 등기를 별도로 해야 하는지요?
20409 토지 자본적 지출 관련 매입세액을 공제로 신고 했습니다. O
19.10.18 2019년 1기 때 토지 자본적 지출 관련 매입세액을 공제로 신고 했습니다. 수정신고를 해서 꼭 고쳐야하나요? 수정신고 한다면 가산세는 얼마나 발생할 지 궁금합니다.
20408 비사업용토지 보유기간 O
19.10.16 안녕하십니까? 당사의 사업부 중 하나를 사정에 의해 폐업처리하고 별다른 계획이 없어 현황그대로 당분간 방치하고자 합니다. (건물+공장용지) 상기의 경우 장기간 방치로 인하여 한미상사
20407 소송패소로인하여 상대방 변호사비용부담 O
19.10.15 매입자입니다. 용역계약맺은 업체와 선금-중도금까지 지급하였으나 이행이 불성실하여 잔금을 지급하지 않았고 잔금해당분 세금계산서매입도 받지 못했습니다. 상대 매출업체는 폐업을
20406 재경저널 통권1429호 O
19.10.15 안녕하십니까? 재결저널 통권1429호(2019/8/28)의 임원 퇴직금규정에 대해 문의드립니다. 책자에는 2012년 까지는 지급율 제한없다라고 되어있는데 혹 2011년 까지이 한미상사
20405 사택 매각시 부가가치세 과세대상 여부 O
19.10.14 법인 소유의 다가구주택을 직원용 사택으로 사용하던중 매각하려 합니다. 건축물관리대장상 다가구 주택으로 등재되어 있으며 3층규모로서 가구당 전용면적은 국민주택 규모(8 인앤씨
20404 추가질문~~~~ O
19.10.14 혹시 대여금으로 볼여지는 없는지요? 대금을 통상 2년가까이 무한정 늦게 받을경우, 대여금 이자를 받든지, 어음기일지연이자를 받든지 해야하지않는지, 앞선질문과 답변이 상충되어
20403 미수금 회수지연시 O
19.10.14 안녕하세요. 1. 당사가 생산 capa가 되지않아 기계장치를 구입후, 하청a에 매각하고 생산하도록 할려합니다. 기계 매각대금을 일시에 하청사정을 고려하여 당장회수하지 않고 1년거
20402 추가 문의드립니다. O
19.10.11 년말 계속근무자로 퇴사 계획은 없습니다. 년말 회계결산 싯점 퇴직급여추계액 설정 시 퇴직급여, 임원급여로 회계처리 후 세무조정 시 퇴직급여추계액은 한도 계산을 하고 근로소득 과세
20401 수정세금계산서 발행사유와 가산세 O
19.10.11 필요적기재사항이 아닌 세금계산서 [비고]를 수정하기 위하여 수정세금계산서를 발행하였을 경우 가산세 등의 문제가 발생할수 있는지 질의드립니다. 작성일자 8월1일인 세금계
20400 금년 임원퇴직금 추계액 계산 시 3배초과 과세분 회계처리 문의드립니다. O
19.10.11 금년 임원퇴직금 지급규정에 따라 특정 임원 퇴직금 계산 시 3배초과로 퇴직소득, 근로소득 과세 소득이 발생합니다. 금년 퇴직급여충당금 설정 시 퇴직급여 / 퇴직급여충당금
20399 영세율 O
19.10.11 공급일자 : 8/28 수출선적일자 : 8/31 당사가 공급자인데요. 거래처에서 구매확인서를 발행해 줘야 영세율 계산서를 발행해 주려고 했는데, 거래처에서 기다리라고해서 지금
20398 기업부설연구소 세액공제관련 규정안내요청 O
19.10.11 안녕하십니까. 기업부설연구소의 경상연구개발비 / 개발비 등 요건과 회계처리 / 세액공제에 대한 검토를 위하여 관련 규정들을 좀 안내부탁드립니다. 유현욱
20397 계정과목 O
19.10.10 안녕하세요. 획사에서 발생하는 계정과목 관련하여 질문코자 합니다. 1) 신축공사 완공으로 준공식에 거래처 손님 초대 행사 비용( 음식. 초대선물. 외부 행사진행체) >>> 송태희님
20396 부장님 임원승진시 O
19.10.10 부장님이 임원이 되신다고 퇴직중간정산을 하라고 해서 세무사사무실에 전달했는데요. 퇴직소득원천징수영수증 받았는데... 원천징수이행상황신고서의 퇴직소득 칸에 퇴직금액이랑
20395 50만원이상 접대비 업무관련 입증에 대한 부문 질의 O
19.10.09 2004년부터 50만원 이상의 기업업무추진 접대비에 관하여 업무연관성에 대한 입증으로 접대자, 접대상대방, 접대목적등에 대한 기재라든지 접대비 명세서를 작성 비치해야되는것으로 유현욱
20394 추가문의 O
19.10.08 빠른 회신에 감사드립니다. 추가 질문이 있는데요 사급출고월에 발행된 세금계산서 발행건수가 2018년에 3건, 2019년에 2건 인데 각각의 수정세금계산서 적요란에 최
20393 외주업체 재도금비 클레임처리 해도 되나요 ? O
19.10.08 도금 공장을 가지고 운영하는 사업장 입니다. 외주 업체에 제품 납품을 받아 도금을 자체 공정에 에서 진행 하였습니다. 외주 업체의 도금색상 오류로 도금을 다시 진 새한
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