안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
12590 주정실수요자증명신청서 관련 문의사항입니다. O
12.11.26 안녕하세요~ 항상 빠른 답변에 감사드립니다. 이번에 공장에서 향수제조 관련해서 에탄올을 사용하게 되었는데, 업무를 파악하다 보니 에탄올을 사용할때는 세무서에 주정실수요자증명신 에이블씨앤씨
12589 현실적인 퇴직이 아닌 법인의 임원에 대하여 퇴직금 정산시 세무상 문제점 ? O
12.11.23 A 법인은 현재 법인 임원에 대한 퇴직급여충당금 100 계상(퇴직금누진제)하고 있습니다. 법인세법 시행령 제44조 퇴직급 손금불산입 규정에 의하면 법인의 임원에 대한 급여를
12588 특정국가의 상황을 고려하여 동일물품의 매입단가를 달리 적용하여 수출하는 경우 세무상 문제점 O
12.11.23 [사실관계] 1. 내국법인인 당사는 국내 특수관계법인인 甲社로부터 품목 A를 매입한 후, [가]국 해외거래처에 Local 수출하고 있습니다. 2. 한편 당사는 [나]국에 소 동서
12587 도급용역 제공받을때..상대 도급업체의 업태가 제조일경우 문제점 O
12.11.23 안녕하세요 항상 빠르고 명확한 답변 감사드려요~ 다름이 아니오라 신규 도급업체를 계약하려고 준비중입니다. 그런데 도급업체의 업태가 서비스업 또는 생산도급및 임가공이 아
12586 계산서 발행시기에 대해서 궁금합니다. O
12.11.23 저희회사는 과세사업자이고 상대회사는 책을 취급하는 면세사업자입니다. 상대 면세사업자가 12월중 저희회사로 물건을 납품하고 계산서를 발행할 경우 최대 언제까지 발행일자로 해서 계산
12585 단체 순수 보장성 보험과 관련하여 추가 질문드립니다. O
12.11.23 안녕하세요. 단체순수보장성 보험과 관련하여 추가 질문드립니다. 2011년 국세청 연말정산 자료에 보면, "소령 제 38조 제1항 제12호 단서"에 규정하는 다음의 보험료등
12584 전산개발로 인한 소송 (기 지급된 금액 회수시) O
12.11.23 안녕하십니까?? 당사는 2010년도 ERP 전산 개발을 위하여 개발업체에 위탁하여 전산개발을 하던중에 전산개발 진행이 안되어서 법적으로 소송을 하여 판결이 나왔습니다. 당사가 길무역
12583 세금계산서 교부관련 가산세 O
12.11.23 안녕하세요. 법인(일정기준이상)의 경우 2011년도부터는 전자세금계산서로 발행을 하고 있는데요. 2011년 이전의 분양건에 대해 2011년에 계약해제를 했습니다. 예를들어
12582 급여 인상 소급분 원천징수 사항 O
12.11.23 안녕하세요. 원천징수와 관련하여 여쭙고자 합니다. 질문1) 전년도 성과평가에 의해 당기말(12월)에 성과급을 받습니다. 이때 급여와 별도로 지급하는 것이 일반적인데요. 이럴
12581 구상금 회계처리 O
12.11.23 발주처에서 당사에 구상권을 청구하여 구상금을 지급할 경우 회계처리를 어떻게 해야하는지 궁금합니다. 또한 이와 관련하여 참고할 법령이나 근거규정으로 어떤 것이 있을까요. 환경시설관리공사
12580 중국이외 한국 및 브라질에서 발생하는 세금은 없는것으로 한다는 내용의 회의록에 서명했을 경우 O
12.11.22 당사가 중국이외 한국 및 브라질에서 발생하는 세금은 없는것으로 한다는 내용의 회의록에 서명을 한 경우라도 앞서 말씀해주신것과 같이 원천징수 10%를 해야 하는 것인가요? 10%를
12579 월합계 세금계산서 수취.. O
12.11.22 [부가가치세법 시행령 제 54조 3항 세금계산서의 발급특례] 관계 증명서류등에 따라 실제거래사실이 확인되는 경우..이런 문구가 있습니다. 월합계 세금계산서 수취 시 그 사실관계 환경시설관리공사
12578 지체상금 문의 O
12.11.22 회사앞으로 부과된 지체상금을 해당 사업의 책임자 개인이 부담하였을때, 이 부분에 대하여 연말정산시 개인의 소득세를 경감시켜주어야 하는지요?
12577 기프트 카드 및 상품권 O
12.11.22 생일축하 or 회사 행사에서 직원들에게 지급하는 10만원, 2만원 권의 상품권(기프트 카드)지급의 경우 근로소득으로 반영하지 않아도 무방하다는 것인가요? ====== 넥스트리밍
12576 유형자산의 수선비 지출관련 회계처리 문의 O
12.11.22 기업회계기준서 제5호(유형자산) 문단23에 의하면 아래와 같이 되어 있습니다. 문단23)유형자산의 수선ㆍ유지를 위한 지출은 해당 자산으로부터 당초 예상되었던 성능수준을 회복하 건국우유
12575 법정기부금 회계처리 질의 O
12.11.22 - 당사는 00시청에 무상으로 기부를 할 예정입니다.(건물공사) - 법정기부금으로써 기부금 가액은 장부가액으로 할 예정이며, 기부되는 품목은 몇개의 하도급업체를 통하여 진행될 예 시공테크
12574 채권양수인의 계산서 발행가능 여부 O
12.11.22 A라는 회사가 파산하여 B회사에 물품에 대한 채권이 양도 되었을 경우 계산서를 B회사로 부터 수취가 가능한지 궁금합니다. 계약은 A회사로 되어있으며 단지 그 계약에 대한 채권만 양
12573 외국법인 주식을 비거주자에게 매각할 때 O
12.11.22 안녕하십니까? 외국법인(자회사)의 주식을 비거주자에게 매각할 때 국내평가법인과 중국평가법인등 두 평가법인의 평가서로 평균한 가격으로 매각을 하려고 합니다 자회사이기 때문에 이감사
12572 로얄티관련 세무신고 사항 O
12.11.21 당사는 관계사 중국에 설립한 회사로 부터 로열티를 송금 받아 수입수수료로 회계처리하고 있는데 로열티관련해서 세무상 별도로 신고를 해야하는것이 있는지요? 새한산업
12571 법인의 대표이사가수금을 자본금으로 전환하는 방법~~?? O
12.11.21 법인의 장기간 누적되어온 대표이사 가수금을 ; 자본의 건실화 목적으로 자본금으로 전환하려 합니다. 1> 이경우 증자하는 방법이 몇가지 있는지요~~?? 이기호세무회계사무소
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