안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
20744 누적결손인 해외자회사의 채권 자본금 전환 O
20.10.06 안녕하세요 당사의 누적결손인 자회사의 채권 약 10억원을 자회사의 자본금으로 전환이 가능한 지 확인하고자 합니다. 문의사항 1. 대여금이 아닌 미상환한 채권도 출자 전환이
20743 내용연수가 종료된 유형자산의 자본적 지출 O
20.10.06 안녕하세요. 내용연수가 종료된 유형자산의 자본적 지출에 대해 문의드리고자 합니다. 법인세법 기본통칙 23-28·2에 따르면, 당초 신고한 내용연수에 의한 상각률에 따라 상각하
20742 공장 임대료 세금계산서 발행관련. O
20.10.06 제3조 2. 월 임대료는 매월 말일에 선급하여 지급하기로 한다. 상기의 조건으로 계약을 체결한 후 매월 말일에 익월귀속분의 세금계산서를 발행하였고, 정상입금 되었습니다.
20741 자산매입시 손실비용 O
20.10.06 안녕하세요. 하도급업체 A업체로부터 설비를 당사에서 매입후, C업체에 매각을 할려고합니다. A업체로부터 설비 중 추가로 손실비용(A업체가 생산을 위한 투자비용)까지 포함시켜 매
20740 존치부담금에 대한 수익처리 질의 O
20.10.06 산업단지를 개발하고, 산업단지내에 토지소유자로부터 존치부담금을 수취할 경우 계정선택에 관하여 질의드립니다. 수익처리를 영업수익(계정명:용지매출수익?)으로 보아야 할지,
20739 면세사업관련 문의드립니다. O
20.09.24 과세사업자가 면세(토지 등)사업에 일시적으로 공급하는경우 면세에 해당되는 것으로 알고 있습니다. 이 경우 공급받는 자에게 세금계산서가 아닌 계산서를 발급하는 것이 맞는것인가 시공테크
20738 기타소득 확인요청 드립니다. O
20.09.22 1. 계약기간 1일(당일)로 된 계약이며 계약내용은 방송촬영 4인과 방송 대본, 기획/제작 1인입니다. → 질문 1 : 해당의 경우 사업소득, 기타소득 중 선택하여 신고가
20737 저작재산권 이용에 관한 소득신고시 소득의 종류문의 드립니다. O
20.09.22 1. 음악저작물에 대한 차적저작물작성권 이용허락 비용 지급에 따른 소득신고처리시 소득의 종류가 기타소득이 맞나요? 사업소득이 맞나요? 2. 기타소득이 맞다면 소득신고시 필요경
20736 비영업대금 확인 여부 O
20.09.21 A사 B사에게 공사를 수주하여 진행하던 중 발주사인 B사가 A사에게 지급할 공사대금이 부족하여 B사가 15년 만기의 기명식 사채를 발행해 A사가 매입(만기보유증권)을 하였습니다.
20735 자유직업소득자가 사용한 회사경비 처리방법 O
20.09.21 안녕하십니까? 당사와 자유직업소득계약을 맺은 사원이 회사업무와 관련하여 자동차를 지급해 줄 경우와 업무와 관련하여 지출한 식대등을 회사경비로 처리할 수 있는것인지요? 감사합 한미상사
20734 재문의 드립니다. O
20.09.18 세금 이외에 법무사 교통비 +일당, 재증명 및 대행비, 사서증서작성 등은 현금 영수증 및 계산서 발급 받을 수 있나요?
20733 법무사 사용비용 법인 증빙 확인 O
20.09.18 전세권 말소신청으로 법무사를 사용하면서, 공과금 항목에 교통비 +일당, 재증명 및 대행비, 사서증서작성 비용이 발생했습니다. 해당 비용 현금영수증 발행 대상에 포함 되나요? 취득세
20732 중소기업 결손금 공제여부 O
20.09.17 안녕하세요. 당 법인은 중소기업 유예기간이 지나 사업년도 별로 중소기업 여부를 판단하고 있습니다. 이 시기에 중소기업에 해당된다면 중소기업 결손금 소급공제 적용이 가능한가요 시공테크
20731 재 문의 드립니다. O
20.09.16 정상적으로는 B업체가 C업체에게 자재를 구매하는 프로세스 이며, 과잉자재에 대해서만 C업체가 B업체로 부터 재사용이 가능하므로 구매하는 것 입니다. 원래대로라면 A업체가 B업체에
20730 세금계산서 발행 여부 문의 드립니다. O
20.09.16 A업체는 해외 업체 B업체에 가공을 위탁하여 제품을 수입하고 있습니다. 이 거래를 위해 B업체는 한국에 있는 C업체로부터 자재를 구매 하고 있습니다. A업체의 사정으로(사양변경
20729 문의 드립니다. O
20.09.16 생산 조립 A -> (납품) -> B -> (납품) -> C 1. 설계변경으로 인하여 Scrap 발생 2. A 업체 에서 보유하고 있
20728 대학병원에서 제공하는 교육용역의 면세여부 O
20.09.16 (사실관계) 1. 대학치과병원 주관으로 외부 치과의사대상 온라인 보수교육을 진행하고 그 대가를 수취하고자 합니다. 2. 온라인 교육의 특성상 영상촬영, 출결관리, 수료관리, 경희의료원
20727 비거주자 기타소득 원천징수 O
20.09.16 외국법인에 기타소득 원천징수영수증 발송하고자 합니다 영문으로된 기타소득 원천징수영수증은 어디서 양식을 받을수 있는지 알려주시면 감사하겠습니다
20726 직원차량 파손에 따른 수리비 매입세액 공제 여부 O
20.09.15 강풍으로 인해 회사 내 주차장에 주차되어 있던 직원차량이 일부 파손되어 회사비용으로 직원차량을 수리해주었습니다.(SUV QM5) 차량 수리비에 대해 수리업체에게 매입세금계산서를
20725 추가문의(원천징수이행상황신고서) O
20.09.14 1. 1개의 귀속월에 2종류의 신고서가 발생해도 되나요? → 8월 귀속 A신고서 : 2020.08.01~2020.08.31 / B 신고서 : 2020.08.01~
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