안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
16237 비상장주식평가 O
15.01.14 안녕하십니까? 다름 아니라, 비상장주식 평가에 대한 질의드립니다. 1. 부동산(토지)에 대한 장부가액과 공시지가 차액을 자산에 가산해야 하는지요? 2. 만일 자산에 가산해야 한미상사
16236 비업무용토지 매각에 따른 토지등 양도소득에 대한 법인세 부과여부 O
15.01.14 안녕하세요 법인의 비업무용토지를 2015년 1월에 매각하려합니다. 양도차익에 대한 법인세외에 토지등 양도소득에 대한 법인세가 부과되는지 문의드립니다. 대주
16235 보상비 회계처리에 대한 질의 O
15.01.14 당사가 시공한 아파트 디자인과 다른 디자인으로 인한 입주민의 항의로 가구당 일정의 보상비가 발생함 1. 이를 상품권으로 지급 가능한지 여부 2. 가능하다면 어떤 회계처리를 해야 코오롱건설(주)
16234 금융보증부채 세무조정 방법문의 O
15.01.14 당사에서 자회사에 보증보험 가입금액과 관련한 보증을 해주고 있습니다. 이에 회계처리를 선급비용/금융보증부채로 하고 있습니다. 위 금융보증부채에 대한 세무조정은 어떻게 하는건지 엠디에스테크놀로지
16233 지급이자손금불산입과 부당행위계산의 가지급금 인정이자 질의 O
15.01.14 안녕하세요 업무무관자산- 지급이자손금불산입에서의의 손금불산입되는 이자는 선순위 부인된 차입금 이자를 빼고 나머지 차입금적수 및 이자의 평균금액에서 자산적수만큼 손 탑엔지니어링
16232 정보공개 수수료와 부가가치세 O
15.01.14 안녕하세요. 우리 기관에서 올해부터 정보공개 수수료를 징수한다고 합니다. 정보공개수수료가 부가가치세 과세 대상인지 문의드립니다. 수고하세요.
16231 우선주 상환 회계처리 O
15.01.14 안녕하세요 우선주 상환회계처리 관련 문의 드립니다. 작년 12월30일자로 상환청구된 우선주를 상환하였습니다. 예를들어 12월 30일 상환시) 자기주식 10억 / 보통예금 1 듀켑바이오
16230 법인의 사택 임차금 지원관련 O
15.01.14 기숙사가 있는 법인입니다. 기숙사에 들어가지 못하는 직원들에게 무이자로 사택의 임차금을 제공하려고 하는데, 부당행위계산부인에 적용되지 않는다는 판례가 있고(2004두7933
16229 매도가능증권 예수금문의 O
15.01.14 당사에서는 매도가능증권을 매월 불입하고 평가액을 반영하고 있습니다. 그런데, 연말 잔고증명세서 예수금이라고 하여 금액이 반여되어있습니다. 증권사쪽에서는 불입시 1일간 계좌에 예 엠디에스테크놀로지
16228 중도퇴사자 원천세 신고 오류 O
15.01.13 안녕하세요 다름이 아니고, 11월 12월 중도퇴사들 연말정산 후 원천세 신고를 하였는데, 다시 보니, 오류가 있어서 원천징수영수증의 소득금액에 일부가 누락되어 있는 것을 발견 하얏트리젠시인천
16227 인터넷쇼핑몰 매출처리 O
15.01.13 쇼핑몰 매출 - 세금계산서 발행하지 않고 기타매출 신고함 당사 매출 발생일 : 제품 출하일 인터넷쇼핑몰에서 국세청으로 신용카드 등 기타매출 자료제출- 구매확정일 제품이 발
16226 세금계산서 교부오류 O
15.01.13 안녕하세요. 항상 고견에 감사드립니다. 문의사항은 1. 9월말에 세금계산서 교부시 A거래처가 아닌 B거래처로 잘못발행하였습니다. 이럴경우도 착오로 해서 수정교부시 가
16225 53880에 대한 추가질의 O
15.01.13 사업의 양도양수에 대한 계산서의 발행문제가 아닌 a가 공급한 물건(예를들어 도서)에 대해서-사업양수도전 b가 계산서를 발행 할 수있는지(사업양수도 후) 여부 입니다, 이부분에 대해
16224 사업 양수도시 계산서 발행 O
15.01.13 예를들어 a와 b가 사업양수도 계약을 하고 사업에 대해서 포괄 양수도시 a(양도인)가 공급한 물건에 대해서 b(양수인)가 계산서를 발행이 가능한지 궁금해서 질의드립니다. 양도인이
16223 제가 못찾는건지 없는건지 몰라서요... O
15.01.13 법인세신고 세무조정계산서 등 작성하는 엑셀양식으로 된 프로그램이 혹시 자료실 같은곳에 올라와 있나요?? 범양화섬
16222 가산세 납부양식 유무 O
15.01.13 아래건 관련하여 추가 질의 드립니다. 원천세는 이미 신고하였습니다. 신고된 납부서를 가지고 가산세를 반영하여 추가 납부하란 말씀은 다른 추가할 양식 없이 납부해도 된다는 말씀
16221 O
15.01.13 우선배정 받은경우에도 그런건가요??
16220 법인차량 수선시 자기부담금 O
15.01.13 법인차량의 사고로 수리후 세금계산서를 발부 받았습니다.(영업용 차량) 부가세포함 세금계산서는 1,100,000원을 발급받았고, 회사는 자기부담금 300,000원(부가세포함)만
16219 법인세 관련 서식 O
15.01.13 안녕하세요. 올해부터 회사에서 세무조정에 더 관심있게 업무를 진행을 하려고 합니다. 혹시 관련 서식들은 어디서 다운받을 수있는지 알수 잇을까요 ? 예를들면 가 탑엔지니어링
16218 원천세 가산세 신고관련 O
15.01.13 안녕하세요. 가산세 신고 관련(2014년 12월 귀속)하여 문의 드립니다. 어제까지가 기한이었기 때문에 오늘 납부하면서 가산세를 같이 납부하면 되는지 아니면, 홈택스에 들
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