안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
21032 법인 종부세 O
21.09.29 안녕하세요 지방제조법인이고, 장부가기준으로 공장 토지/건물이 150억, 기숙사 금액이 2억정도 되는데, 한번도 종부세 납부를 해본적이 없습니다. 이번에 종부세 합산배제 삼보프라텍
21031 회원권 평가 시 시세반영 여부 O
21.09.29 콘도 회원권의 무형자산 평가 시 회원권거래소 2곳의 시세를 기준으로 평가를 하고 있는데, 거래소 2곳의 시세가 각각 다를 경우 평가에 적용하는 시세는 2곳의 평균값으로 해야하나요
21030 임대매출 관련 재문의 드립니다. O
21.09.27 당사는 임대매출 하고 있는 법인사업장입니다. 임차 회사인 A회사에 매입세금계산서가 발행되었습니다. 매입세금계산서의 공급받는자는 당사가 아닌 임차 회사 A로 되어 있습니다.
21029 임대매출 공제 건 관련 문의입니다. O
21.09.27 당사는 임대매출 하고 있는 법인사업장입니다. 임차 회사인 A회사에 매입세금계산서가 발행되었습니다. 매입세금계산서의 공급받는자는 당사가 아닌 임차 회사 A로 되어 있습니다.
21028 수출 클레임 관련 문의 O
21.09.24 안녕하세요, 당사는 중국으로 제품을 수출합니다. 수출분 클레임에 대하여 매월 확정처리하고 반제처리를 연1회로 하겠다고 하는데 대금회수가 지연될 경우 대손충당에 대한 문제가 (주)센트랄모텍
21027 일용근로자의 귀향여비를 일용근로소득으로 보고 원천징수를 해야하는지 여부? O
21.09.14 당사 3개월 단기계약을 맺고 근무하고 있는 일용근로자에게 추석귀향여비를 9월에 25만원 지급 예정입니다. 그렇다면, 25만원에 대해서 일용근로소득으로 보고 다음달 말일까지
21026 퇴직소득 관련 O
21.09.10 1. 단체협약에 의해 위로금 성격으로 지급하는 유족보상금은 퇴직소득에 해당한다는 예규가 있던데요(소득,소득세과-157,2011.02.18) 혹시 사학연금 가입자라 회사에서 퇴직금 경희의료원
21025 법인 토지.건물 일괄 매매시 세금계산서 발급여부? O
21.09.10 법인 대 법인 간 토지.건물 일괄 매매 거래를 할려고 합니다. 향후 세무문제 발생을 대비하여 각 법인이 서로 부동산 감정평가를 받기로 하였습니다. 총 매매 금액은 확정하였으나 (주)디티씨
21024 해외매출처에서 일부 지원받은 수출비용(포워딩,통관)에 대하여 부가세 신고 문의 O
21.09.08 안녕하세요. 당사에서 해외매출처로 제품 선적을 하고 수출비용(포워딩,통관) 일부를 지원받기로 했습니다. 회계처리는 비용 마이너스 처리할 계획인데 지원받은 비용
21023 업무용승용차 관련 문의 O
21.09.07 업무용승용차 비용 관련하여 문의 드립니다 당사에서 장기렌트로 중형 승용차와 금융리스로 대형 승용차를 업무용 승용차로 사용하고 있습니다 1. 장기렌트(3년)중인 중형 승용차 원영씰
21022 외화 채권회수 O
21.09.07 안녕하세요, 관계회사간 거래에서 매출거래가 발생하였으나, 중국의 관계회사에서 당사에 채권에 대해서 지불할 수 없는 상황이 도래하였습니다. 그래서, 중국의 관계회사를 대신하
21021 무역조건 변경시 매입처 매출인식에 대한 문의 O
21.09.06 당사의 수출제품 중 무역조건이 DAP(수입자가 지정한 창고에 입고기준) 조건에 해당하는 제품의 매출인식 시점은 기존에 선적기준일 기준으로 계상하고 해당 제품을 당사에 공급하 우신세이프티시스템
21020 세금계산서 발행 문의 O
21.09.06 임대차 계약 관련 세금계산서 발행 관련하여 문의드립니다 기간이 아래와 같을 경우 세금계산서 발행일 문의드립니다 1)8/24~9/14 경우 세금계산서 발행을 8월로 해야하는지 9
21019 프로모션 상품 교환권 관련하여 문의 드립니다. O
21.09.02 한시적으로 호텔 부페 교환권을 만들어 판매 하고자 합니다. 단순 교환권 개념으로 1년 내에 교환 가능 연장 안 되고, 일반 상품권과 같이 금액이 남으면 환불 되거나 할 수 없습니 그랜드하얏트인천
21018 제품 판매 후 클레임 대응 비용에 대한 세금계산서 발급 여부 O
21.09.01 안녕하세요. 당사는 A회사에게 a제품을 판매하고 A회사는 a제품을 B회사로 판매처리 하였습니다. 그런데, B회사로부터 a제품이 불량 판정을 받았습니다. 그래서
21017 부가세 신고 시 구매전용카드매출에 대한 신고서 작성 여부 O
21.09.01 당사의 매출 중에 구매전용카드매출로 발생한 금액이 5백만원 있습니다. 해당 건에 대해서는 전자세금계산서가 발급되어있는 상황인데 부가세 신고 시 전자세금계산서가 발급되어 있음에도
21016 당사 해외법인에 근로계약을 맺고 근로하다가 퇴직 처리 후 당사 해외법인에 자문 계약을 맺은 자의 과세여부 O
21.08.26 안녕하세요. 당사 소속 근로자가 해외법인에서 근로를 하다가 퇴직 후 다시 당사 해외법인에서 자문 계약을 맺고 일을 한다면 과세여부가 궁금합니다. 1. 기타소득으로 과세
21015 현물출자 반환 회계처리 재질문 O
21.08.23 놀이공원의 토지,건물,시설 등을 현물출자 받아 놀이공원사업을 운영해왔습니다. 만약 위 사업에 대한 출자지분을 현물(놀이공원의 토지,건물,시설 등)로 반환할경우. 당초 현물출
21014 현물출자 반환의 회계처리 O
21.08.20 놀이공원의 토지,건물,시설 등을 현물출자 받아 놀이공원사업을 운영해왔습니다. 만약 위 사업에 대한 출자지분을 현물(놀이공원의 토지,건물,시설 등)로 반환할경우. 당초 현물
21013 계열사 간 용역거래 세금계산서 수취 여부 O
21.08.20 안녕하십니까, 당사는 계열사와 용역거래를 통해 업무지원을 받고 있으며, 내용은 아래와 같습니다. 1. 용역 내용 : - 당사 판매하고 있는 제품에 대하여 개선 활동 (주)센트랄모텍
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