안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
17770 수입세금계산서 매입세액 불공제의 건 O
16.04.22 수입세금계산서 상 부가세를 수입품 운송업체가 부담했을 경우 당사는 매입세액을 공제받을 수 없는 것으로 알고 있습니다. 그런데, 운송업체에 저희가 해당 수입부가세를 포함한 수수료를 미디어로그
17769 회사 창립기념 행사 비용처리 O
16.04.21 안녕하세요 몇일전 저희 회사에서 창립30주년 기념으로 호텔에서 행사를 하였습니다. 30주년 행사때 쓴 비용은 식대,본사(일본)손님 숙박비,여직원 유니폼,기념품 제작비용 등등 입
17768 법인지방소득세 산출 O
16.04.21 안녕하세요. 법인지방소득세 산출과 관련하여 다음과 같은 두가지 사항을 문의드리고자 합니다. 1. 개정된 지방소득세법으로 인해 16년 지방소득세 신고/납부시부터 기업의 미환 한국콜마
17767 차량매각시 O
16.04.21 부가가치세 일반과세자 입니다. 업종은 건설업 신축판매일경우 2013년 포터를 매입 1천만원하였으며,,매입할때 부가세는 불공제처리하였습니다 당 회사는 13년부터 현재까지 , (주)덕양에너젠
17766 금전거래가 이루어지는 원자재 반출 O
16.04.21 2)원자재 인도시 금전거래가 수반이 됩니다. 디오스텍
17765 법인지방소득세 산출 O
16.04.21 법인세 산출시 토지 등 양도소득에대한 법인세가 발생하였습니다. 개정 세법에 보면 법인지방소득세 산출시 상기의 세금도 영향을 미친다고 나와있는데.. 토지 등 양도소득 과표가 포스코켐텍
17764 영세율의 공급시기 O
16.04.21 1. 물류흐름 1) 임가공계약 한국 <--------------> 베트남 2) 원자재 인도 한국 --------------> 베트남 3) 완성품 인도 베 디오스텍
17763 문의 O
16.04.21 외국납부세액공제 금액은 외국납부세액공제계산서를 작성이라고 하셨는데, 혹시 외국납부세액공제계산서의 서식이나 양식을 받을수 있을런지요.
17762 외국납부세액공제 O
16.04.21 안녕하세요 외국에서 발생한 대여금의 이자소득에 대하여 외국국세청이 원청징수를 하였습니다. (1)이 경우 외국납부세액공제에 해당이 되는지 여부와. (2)아래에 첨부한 법인
17761 제한세율적용신청서(외국법인) 작성 관련 문의 O
16.04.20 외국법인 사용료소득 원천징수에 대한 제한세율적용신청서에 관해 문의드립니다. 계약을 대행한 에이전트 B(홍콩)에 외화송금을 하기로 했으며, 실제 소득자이자 원천징수대상은 A법 에이블씨앤씨
17760 면세법인 차량매각시 O
16.04.20 면세법인이 소유하는 카니발 차량을 중고차로 매각하였을경우 면세 계산서를 발행하는건지,,,아니면 세금계산서를발행하는건지요? (주)덕양에너젠
17759 업무용승용차 운행기록부(2) O
16.04.19 기 문의한 내용중 회신에 의문사항입니다 "임직원전용보험에 가입해여야 손금이 인정되며" 라고 하셨는데 기존보험 만기시(2016.12.20)까지와 연말까지 운행기록부 기록하면 손 (주)이건종합건축사사무
17758 접대비 O
16.04.19 안녕하세요 예전에는 접대비 지출시 업무관련성 입증을 해야했는데 이 규정이 폐지된 것이 맞나요? 또한 건당 50만원 이상의 지출에 대한 접대상대방의 기록에 대하여도 보관 의무가 하얏트리젠시인천
17757 업무용승용차 운행기록부 O
16.04.19 법인 업무용승용차 기존보험만기(2016.12.20)임 1)기존보험 만기시까지 보험을 유지하면서, 업무용승용차 운행기록부 기록하지 않으면 손금인정이 안되는지요. 2)임직원 전 (주)이건종합건축사사무
17756 접대비 증빙 O
16.04.19 안녕하세요. 현재 저희회사는 접대비 발생시 법인명의 신용카드 영수증이나 지출증빙 현금영수증으로 증빙을 하고있습니다. 이외에도 내부 지침으로 지출금액, 날짜, 사용자, 사용 하얏트리젠시인천
17755 인지세관련 O
16.04.19 인지세 과세문서 중 도급에 관한 증서에서 개인간의 작성한 문서는 인지세가 비과세라고 기재되어 있습니다. 그럼 아래와 같이 용역 계약문서에는 인지세율이 어떻게 적용되는지요 (주)이건종합건축사사무
17754 발코니 수익계정 O
16.04.19 발코니 공사도 분양수익(매출)계정으로 매출로 반영하면 되는지요? 아니면 발코니 공사는 분양매출과 별도로 기타매출로 반영하고 원가도 구분하여야 하는지 (주)덕양에너젠
17753 자산재평가 신고사항 등 O
16.04.19 안녕하세요. 항상 고견에 깊은 감사드립니다. 자산재평가시 기업회계기준 유형자산 편을 따라 업무처리하면 되는걸로 알고있는데요. 질문사항은 1) 자산재평가법과 기업회계 유형자
17752 기프티콘 구매시 계산서 발급 관련 문의 O
16.04.19 거래 업체를 통해 기프티콘을 구매 하였습니다. 이와 관련하여 전자 계산서를 발급 받으려고 하는데 해당 거래 업체가 면세상품 판매 기업이기 때문에 전자 하얏트리젠시인천
17751 해외법인(자회서) 대여금 이자계산 O
16.04.18 안녕하세요. 현재 해외법인 자회사(지분100%)에 대여금이 나가있는 상황입니다. 매월 이자계산을 원금*이자율*(31일/366일(윤년))로 하고 있습니다. 해외법인 이자계산시
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