안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
18008 폐업된 공급사에 대한 세금계산서 발급가능여부 O
16.07.19 작업을 완료한 업체에 대해 당사가 역발행세금계산서를 발급하려고 하나, 업체가 폐업하여 세금계산서 발급이 불가한 상황입니다. 이럴 경우에 폐업일 이전으로 역발행세금계산서를 발행했
18007 중소기업 유예기간 O
16.07.19 안녕하세요. 현재 저희는 중소기업(제조업)입니다. 2013년 매출 1,000억이후 현재 2014년, 2015년은 1,000억 미만입니다. 중소기업 유예기간이 종료되는 2016
18006 부가세신고시 카드세액공제 O
16.07.18 주유소 10억이상 매출업체의 신용카드세액공제 올해도 가능한가요 대성석유
18005 업무용 승용차 비용 관련 질의 O
16.07.18 항상 빠른 답볍 감사드립니다. 업무용 승용차와 관련하여 '업무전용 자동차보험'에 가입하지 않았을 경우 보험료만 손금 불산입 되는지 아니면 이차량과 관련된 매
18004 인보이스 작성 오류에 의한 외상매출금 회계처리 방법 O
16.07.18 2014년 인보이스 내용 정상적인 인보이스 : 수량100개 단가$40 총매출 $4,000 단가실수 인보이스 : 수량100개 단가$70 총매출 $7,000 수출처에서는 정상적인
18003 지분법 문의 O
16.07.18 안녕하세요. 항상 고견에 깊은 감사드립니다. 당사가 개발사업을 추진함에 있어, 지분투자를 고민중에 있습니다. 지분율은 현재 선택사항인데, 최고 33%정도를 할 수 있습니다.
18002 비상장주시 기부 문의 O
16.07.18 개인이 비상장주식을 병원에 기부하려고 합니다. 이런 경우 세금 및 필요서류는 뭐가 있는지 궁금합니다. 명쾌한 답변 부탁드립니다.
18001 중소기업 기여금 관련 O
16.07.18 안녕하세요. 중소기업 기여금관련 시행중에 있습니다. 이와관련 해서 게정을 새로 만들어야 하는데 연구인력과 제조인력이 있습니다, 모두 비용계정으로 처리하라는데 어느 과목에
18000 수입세금계산서 매입공제 건 (질의내용 보완) O
16.07.15 2015/7/9자로 안건으로 부터 아래의 답변을 받았습니다. 내용을 보완하여 재 질의 드립니다. >수입부가가치세 등의 통관비용을 본사가 부담하였다는 것인지 아니면 거래 상대방인 한국헬라
17999 비상장중소기업주식 양도시(양도일자와 취득일자동일한경우) O
16.07.15 양도일자와 취득일자가 동일한 16.7.15 입니다 비상장주식(중소기업) 양도시 1) 양도가액 - 취득가액 - 필요경비(증권거래세) = 양도차익 133,100,000-12 (주)덕양에너젠
17998 저축성 보험 해지 관련 문의 O
16.07.14 안녕하세요 장기 저축성 보험을 가입하여 불입하다가 해지하였습니다 이와 관련한 회계처리 문의 드립니다. 불입시 장기성예금 xxx / 보통예금 xxx 이렇게 처리하였는데 해지하 듀켐바이오
17997 추가질문입니다. O
16.07.14 계산서를 수취하지 않고 영수증을 교부받았을경우는 문제가 없는지요? 또는, (전자계산서 의무발급에 관련) 계산서를 과세기간 다음달 10일이후에 발급받을 경우, 부가
17996 자동차보험료 관련 계산서 수취 O
16.07.14 자동차보험료를 납부하였고, 계산서를 수취하지 않았습니다. 면세대상인 보험용역에 대해 계산서를 수취하지 않을경우 문제가 없는지 궁금합니다. 부가세법상 또는 법인세법상 문제가 없는
17995 수정세금계산서 발행가능여부 O
16.07.14 15년도 공급받는 자가 사업자임에도 불구하고 착오로 주민등록번호를 기재후 발급하였다면 필요적 기재사항 등이 착오 외의 사유로 잘못 적힌 경우로, 공급일이 속하는 과세기간에 대 (주)덕양에너젠
17994 추가문의 O
16.07.13 주식매입선택권 감소금액만큼 자본잉여금으로 처리하나요? 자본잉여금에 주발초 계정이 있는데 회계처리하면 예 주발초 100 주식매입선택권 100 맞나요?
17993 주식매입선택권 취소시 회계처리 O
16.07.12 안녕하세요. 직원중 행사시기 도래전 자진퇴사로인해 주식매입 선택권이 소멸된 인원이 있습니다. 이럴경우 회계처리가 어떻게 되나요? 예 주식보상비 -100 주식매입선택권
17992 지주회사가 유형자산을 취득하거나 실사용역을 받는 경우, 매입부가세 환급 여부 O
16.07.12 안녕하세요, 지주회사(업태: 기타금융)가 외부의 어떤 회사에 지분투자를 하는 과정에서 동 회사의 사업성이 타당한지 알아 보기 위하여... 1) 사업타당성을 확인을 위하여 테 베올리아
17991 상품권지급관련 O
16.07.12 회사의 정기총회시 기념품으로 상품권을 지급하고자 합니다. 이에 세무상,회계처리상 문제점은 없는지 질의드립니다, 단, 기존에는 상품으로 제공하였습니다. 임직원에게 상품권 지급시 반
17990 수도권과밀억제권 취득세 중과세해당여부 O
16.07.12 서울에 법인이 토지매입 및 건축물신축시 소유권이전에 따른 취등록세 중과세여부? 신축건물은 주유소로 석유류 소매업에 해당합니다. 본점은 충북 제천에 소재 합니다 서울에는 지점 대성석유
17989 Tax 관련문의 O
16.07.12 교육 하시는분은 외국분이며 교육자가 직접 항공료를 지불한 상태이고 그 요금을 먼저 저희 호텔에서 지불 후 국내호텔과 국외호텔로 청구할 예정입니다. 이경우 세금을 부과해야하나요?? 코트야드바이메리어트판교
질의하기