전문업무안내
PA 소개
| No. | 답변 | 제목 | 작성자 | 일자 |
|---|---|---|---|---|
| 18108 | 답변완료 업무용승용차 세무조정관련 | 2016-08-26 | ||
| 18107 | 답변완료 개인고객의 포인트 구매시, 포인트 매출에 대한 부가가치세의 인식 시점에 대해 문의드립니다. 미디어로그 | 미디어로그 | 2016-08-25 | |
| 18106 | 답변완료 전자세금계산서 발행 흥진건설 | 흥진건설 | 2016-08-25 | |
| 18105 | 답변완료 원천세 총급여액 신고 문의 | 2016-08-25 | ||
| 18104 | 답변완료 주민세(종업원분) 과표대상 하얏트리젠시인천 | 하얏트리젠시인천 | 2016-08-25 | |
| 18103 | 답변완료 법인세중간예납시 중소기업특별세액감면 (주)덕양에너젠 | (주)덕양에너젠 | 2016-08-25 | |
| 18102 | 답변완료 법인세환급액 회계처리 | 2016-08-25 | ||
| 18101 | 답변완료 자회사 경조금 지급관련 | 2016-08-24 | ||
| 18100 | 답변완료 공통매입세액 관련 | 2016-08-24 | ||
| 18099 | 답변완료 업무용승용차 관련비용 세무조정 | 2016-08-23 | ||
| 18098 | 답변완료 다시 문의 드립니다. 하얏트리젠시인천 | 하얏트리젠시인천 | 2016-08-23 | |
| 18097 | 답변완료 전자 세금계산서 발급 대상 여부 문의 드립니다. 하얏트리젠시인천 | 하얏트리젠시인천 | 2016-08-23 | |
| 18096 | 답변완료 재산적 가치 및 재 구매를 위한경우 JW메리어트 동대문 | JW메리어트 동대문 | 2016-08-23 | |
| 18095 | 비밀글입니다. | JW메리어트 동대문 | 2016-08-23 | |
| 18094 | 비밀글입니다. | 에이블씨앤씨 | 2016-08-22 | |
| 18093 | 답변완료 개발비 계정 문의 | 2016-08-22 | ||
| 18092 | 답변완료 상계는 안하는지요? | 2016-08-22 | ||
| 18091 | 답변완료 상여관련 | 2016-08-22 | ||
| 18090 | 비밀글입니다. | 2016-08-22 | ||
| 18089 | 답변완료 연결재무제표관련 | 2016-08-19 |
| 연번 | 질의제목 | 답변OX |
|---|---|---|
| 날짜 | 질의내용 | 회사명 |
| 18108 | 업무용승용차 세무조정관련 | O |
| 16.08.26 | 차량소속회사와 차량 기사가 소속된 회사가 상이하여(서로 관련회사임) 부득이하게 임직원전용특약에 가입없이 기존 자동차보험을 가입하려합니다 이경우 리스료나 차량관련 비용이 7천만원정 | |
| 18107 | 개인고객의 포인트 구매시, 포인트 매출에 대한 부가가치세의 인식 시점에 대해 문의드립니다. | O |
| 16.08.25 | 안녕하십니까 당사에서는 개인고객이 포인트를 구매하여 고객이 그 포인트로 콘텐츠를 구매하는 사업을 영위하고 있습니다. 이렇게 당사가 포인트 매출을 할 경우, 해당 거래의 경우 부가 | 미디어로그 |
| 18106 | 전자세금계산서 발행 | O |
| 16.08.25 | 법인이 토지를 매입한 후 분할하여 개인에게 매매시 법인세법 121조 4항 법인세법 시행령 제164조 3항 이 적용되는지? 적용되어 전자계산서 발급의무가 면제되는지 궁금합니 | 흥진건설 |
| 18105 | 원천세 총급여액 신고 문의 | O |
| 16.08.25 | 원천세 신고시 급여 총액을 신고하고 있는데 기존 총급여액에 비과세급여(야간근무수당등)을 포함해서 신고하는게 맞는건가여? | |
| 18104 | 주민세(종업원분) 과표대상 | O |
| 16.08.25 | 안녕하세요, 다름이 아니고 매달 급여총액의 0.5%를 납부하는 주민세(종업원분) 관련하여, 퇴직할 때 지급하는 미지급임금 및 미지급 연차수당을 따로 지급하는 경우에도 과표로 보 | 하얏트리젠시인천 |
| 18103 | 법인세중간예납시 중소기업특별세액감면 | O |
| 16.08.25 | 법인세중간예납시 중간실적으로 할경우 중소기업특별세액감면 또한 차감해서 신고해도 되죠? | (주)덕양에너젠 |
| 18102 | 법인세환급액 회계처리 | O |
| 16.08.25 | 수고하십니다 전년 법인세 신고분 수정으로인해 법인세 환급액이 발생하였습니다 법인세 환급액 발생시 법인세비용에서 마이너스(-) 처리하면되나요? 아니면 영업외수익 / 법인세환급액 | |
| 18101 | 자회사 경조금 지급관련 | O |
| 16.08.24 | 안녕하세요. 모회사에서 자회사 직원에게 경조금 지급시 접대비와 복리후생비 중 어떤계정으로 처리하나요? 그리고 경조금을 받은 직원은 연말정산시 상여로 처리되나요? | |
| 18100 | 공통매입세액 관련 | O |
| 16.08.24 | 공통매입세액 안분 계산시 과세사업과 면세사업을 겸영할 경우 면세사업의 비율 만큼은 매입세액에서 부가세 불공제 처리해야하는것으로 알고 있습니다. 질의1 만약 매입세금계산서 | |
| 18099 | 업무용승용차 관련비용 세무조정 | O |
| 16.08.23 | 회계사님 안녕하세요~ 업무용승용차 관련비용 세무조정에 대해 문의드립니다. 예를 들어 가. 법인소유차량으로 '14년 7/1 1억원취득 (임직원전용보험 가입, 운행 | |
| 18098 | 다시 문의 드립니다. | O |
| 16.08.23 | 사업자로 가입된 핸드폰 비용에 대해 매달 전자 세금 계산서 발행되었는데 해지 시점에서는 실 사용월에 대한 비용이 전자 세금 계산서로 발행 되지 않았습니다. 말씀 하신 것처럼 공 | 하얏트리젠시인천 |
| 18097 | 전자 세금계산서 발급 대상 여부 문의 드립니다. | O |
| 16.08.23 | 안녕하세요. 저희 사업자로 가입된 핸드폰이 있는데 더이상 사용하지 않아 해지를 하게 되었습니다. 실제 사용한 비용을 현금으로 입금하여 정산하였습니다. 혹시 해지하는 경우 | 하얏트리젠시인천 |
| 18096 | 재산적 가치 및 재 구매를 위한경우 | O |
| 16.08.23 | 답변 감사드립니다. 타 사업장과 통화한 결과, 타 사업장에서 파손 및 분실 시 고객에게 상품을 인도하고, 배상금은 제품 재구매를 위해 사용한다고 합니다. 따라서 타 | JW메리어트 동대문 |
| 18095 | 파손 및 분실 배상액 제3자 지급에 관한 문의 | O |
| 16.08.23 | 안녕하세요. 호텔업을 운영 중인 사업자 입니다. 현 사업장 내에서 고객 대상으로 휴대폰을 무료로 대여해주는 서비스를 제공하고 있습니다. 이 대여 휴대폰은 타 사업장과 계약을 | JW메리어트 동대문 |
| 18094 | 세금계산서 발행 관련 문의사항입니다. | O |
| 16.08.22 | 항상 빠른 답변에 감사드립니다. 1)당사는 화장품 제조/판매 하는 업체이며 직영점 및 가맹점을 운영 중 2)결제 방법에 모바일상품권을 도입하고자 업체와 계약 체결 | 에이블씨앤씨 |
| 18093 | 개발비 계정 문의 | O |
| 16.08.22 | 항상 빠른답변 감사합니다. 폐사는 기업부설연구소를 가지고 있으며 한국산업기술진흥협회에 연구원으로 등재되어 있는 연구원이 있고 현재 개발비 계정으로 계정과목을 사용하고 있습니다 | |
| 18092 | 상계는 안하는지요? | O |
| 16.08.22 | 일단 영업외수익 처리후 연도말에 사업비와 상계처리를 하는게 맞지 않는지요? 미상계시 영업이익이 낮아져 각종 경영지표가 좋지 않고, 또한, 본래의 지원 목적이 사업비 | |
| 18091 | 상여관련 | O |
| 16.08.22 | 안녕하세요. 2015년도 실적에 대한 상여금을 2015년도 비용으로 반영하지 못하고 2016년 비용으로 반영하였을때 회사에서 조치해야 하는 문제는 무엇이 있나요? 이럴경우 | |
| 18090 | 보조금 회계처리 | O |
| 16.08.22 | 안녕하세요. 당사는 산업단지를 개발 분양하고 있는데, 지자체에서 공사비에 대한 보조금을 지급합니다. 대략, 당사의 분양수익 100억, 원가 90억인데, 원가 90억원 중 지 | |
| 18089 | 연결재무제표관련 | O |
| 16.08.19 | 안녕하세요. 연결재무제표를 작성해야하는데, 종속회사 및 관계회사에 어떤자료를 요청해야 하나요? |
