안세회계법인 마이 30분 Q&A 질의하기

연번 질의제목 답변OX
날짜 질의내용 회사명
21269 과년도 비용 손금산입 여부 O
23.01.10 안녕하십니까 과년도 외국납부세액 및 선납법인세를 당기에 전기오류수정손실 및 잡손실로 처리한 경우 손금산입이 가능한지 질의드립니다. 1. 2018년도 외국납부세액(원천징수 주식회사 케이앤씨
21268 위약금에 대한 세금계산서 발행 O
23.01.03 안녕하세요, 호텔 행사 예약 취소로 발생된 위약금의 경우 세금계산서 발행이 가능한지 문의 드립니다 감사합니다 그랜드하얏트인천
21267 해외 주식보유액의 기말평가 O
23.01.02 안녕하십니까? 일반기업회계기준을 적용하는 중소기업입니다. 해외 주식(거래소 상장주식)을 보유하고 있습니다(단기매매증권). 기말현재 거래종가로 재무제표 반영을 하는 (주)식의
21266 세금계산서 대상 여부 질의 건 O
22.12.29 안녕하십니까, 센트랄모텍이라는 법인입니다. 금년 계열사의 대출을 위해 금융보증을 섰고, 계열사로부터 일정 금액의 보증 수수료를 받기로 계약 체결 하였습니다. 특수관계자 (주)센트랄모텍
21265 입주업체에 대한 일시적인 무상임대 관련 문의 O
22.12.27 안녕하세요. 본원에서는 2022년 8월부터 5년간 갱신 임대차계약을 체결한 입점업체(식당)가 있습니다 (최초는 2012년부터 입점) 본 계약시 체결한 임대료는 공급가액 경희의료원
21264 고정자산 부가세_설비투자명세서 감가상각자산종류 문의 O
22.12.22 회사 내부 공장의 생산 라인의 물류자동화를 위해 AMR(Autonomous Mobile Robot)/AGV(Automated Guided Vehicle) 도입하여 고정자산 처리 진 오토리브
21263 연말정산 기본공제 대상자 중 이혼한 친모 및 계모의 부양가족공제 대상 여부 문의 O
22.12.20 안녕하세요. 연말정산 기본공제 대상자 중 이혼한 친모 및 계모의 부양가족공제 대상 여부 문의드립니다. 이혼한 친모 및 계모의 소득이 없다고 가정한다면, 두 분 모두
21262 불공제항목 마이너스 세금계산서 지연 수취 가산세 및 수정신고 여부 O
22.12.13 < 상황 > 본 사는 지방공기업으로서 계약시 공사 - 조달청 - 공급처로 체결됩니다. 1. 22. 5. 26. 2,061,819/206,181 총 2,268,000원 매입세
21261 퇴직급여 손금산입 관련 O
22.12.13 안녕하세요 임원의 퇴직급여에 대한 질의 드립니다. 당사 임원은 DC로 가입되어 있으며, 임금총액의 1/12이상이 아닌 임원퇴직금지급규정에 따라 산정된 금액을 기준으로 불 주식회사 케이앤씨
21260 벽화 O
22.12.12 회사 홍보 및 이미지 제고를 위해 회사 내.외부에 벽화를 그렸습니다. 비용은 27백만원 들었는데.. 회계처리를 어떻게 해야할지. 답변부탁드립니다. 그래미
21259 출연받은 주식 사용한도 O
22.12.12 예를들어 본원은 공익법인으로 한 개인 기부자에게 기부당시 시가 1천만원의 상장주식을 기부받았을 경우, 기부당시 시가로 평가하여 회계처리 하였으나, 이후 주식시장 침체로 인해 경희의료원
21258 세금계산서 발행2건 O
22.12.09 안녕하세요 세금계산서를 당월1일~31일 발생한 거래에 대해서 차월에 세금계산서 발행을 하고있는데(1달치 거래) 이부분을 당월 1일~15일까지 발생분에 대해서 당월에 세금 삼보프라텍
21257 하도급 위반 매출대금 지연 이자 O
22.12.09 안녕하세요, 하도급 조사로 인해서 고객으로부터 매출대금 지연지급으로 인한 지급이자를 수령하였습니다. 하도급조사 대상은 2021년 관련 내용이었습니다. 금액은 대략 32백만
21256 고문 위로금 O
22.12.05 안녕하세요. 당사의 임원이 퇴사후, 고문계약을 체결하여 용역을 제공받고 기타소득으로 원천징수 하고 있습니다. 그러던 중, 일신상의 사유로 계약이 중도에 해지되면서,
21255 재 질의 O
22.12.01 안녕하세요, 질문이 잘못된 것 같아 다시 문의 드립니다. 저희가 7월에 부산세관을 통해 물품을 수입하면서 관세와 부가세를 납부하였습니다. 그리고 11월에, 7월에 수입했던 지오다노
21254 세관 부가세 환급 문의 O
22.12.01 안녕하세요, 저희가 7월에 부산세관을 통해 물품을 수입하면서 관세와 부가세를 납부하였습니다. 그리고 11월에 수입한 물건에 하자가 생겨 물건을 반품 보낸 뒤 반품 물건에 대한 지오다노
21253 겸직인원 중도퇴사 연말정산 O
22.11.29 안녕하세요. 당사와 당사계열사에 두 곳에서 근로소득을 받고 있는 근로자가 퇴사하게 되었습니다. 이럴 경우, 중도퇴사연말정산은 사업장에서 각각 해야 하는건지? 주된근
21252 기성금 직불건에 대한 부가세 O
22.11.25 [현 상황] 하도급사의 정식 공문을 수령하여 인감증명서, 사용인감등을 모두 확인하고 하도급사의 요청대로 직불조치를 완료하였습니다. (근로자 임금, 타업체 기성금 등) 원칙적으로
21251 현장 실습생(인턴) 원천징수 O
22.11.23 안녕하세요, 고등학교 재학중인 학생을 인턴 및 현장실습생으로 약 3개월 정도 교육 및 실습하고 지급하는 수당(급여)에 대해서 소득 구분 및 원천징수 세율이 어떻게 되나요?
21250 직원 격려금 지급 시 회계처리 문의 O
22.11.23 회사에서 안전사고 무재해 달성 시 직원들에게 일정금액의 격려금을 지급하고자 하며, 격려금에 대해서는 각 직원의 소득에 포함시켜 처리할 예정입니다. 이러한 비 정기적 격려금
질의하기